創健社（7413）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	223千円		280千円
繰延税金負債合計	△12,816		△20,188
繰延税金資産(負債)の純額	2,137		12,095

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/27 13:25

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2,200千円		3,972千円
繰延税金負債合計	△12,816		△20,188
繰延税金資産(負債)の純額	2,137		12,095

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/27 13:25

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べて1億10百万円の減少となりました。この主な要因は、「売掛金」の63百万円減少及び「現金及び預金」の60百万円減少などによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて30百万円の増加となりました。この主な要因は、「投資有価証券」の22百万円増加及び「繰延税金資産」の9百万円増加などによるものであります。
この結果、総資産は、前連結会計年度末に比べて79百万円減少し、29億43百万円となりました。

2025/06/27 13:25

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額(相殺前)

2025/06/27 13:25