創健社（7413）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	280千円		298千円
繰延税金負債合計	△20,188		△30,186
繰延税金資産(負債)の純額	12,095		△13,663

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/26 11:55

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	3,972千円		3,910千円
繰延税金負債合計	△20,188		△30,186
繰延税金資産(負債)の純額	12,095		△13,663

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/06/26 11:55

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べて92百万円の増加となりました。この主な要因は、「売掛金」の42百万円減少などがあったものの、「現金及び預金」の98百万円増加、「流動資産その他」の17百万円増加及び「商品及び製品」の16百万円増加などによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて12百万円の増加となりました。この主な要因は、「繰延税金資産」の12百万円減少などがあったものの、「投資有価証券」の28百万円増加などによるものであります。
この結果、総資産は、前連結会計年度末に比べて1億4百万円増加し、30億47百万円となりました。

2026/06/26 11:55

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 財務諸表に計上した金額(相殺前)

2026/06/26 11:55

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 連結財務諸表に計上した金額(相殺前)

2026/06/26 11:55