支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

② 流動負債
イ.支払手形
相手先別内訳

2019/03/29 11:06

#2 期末日満期手形の会計処理

なお、事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等が期末残高に含まれております。

	前事業年度(平成29年12月31日)	当事業年度(平成30年12月31日)
電子記録債権	7,045	15,620
支払手形	801,902	794,403

2019/03/29 11:06

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

負債合計は、79億75百万円で前事業年度末に比べ4億74百万円の増加となりました。
流動負債は、前事業年度末に比べ3億92百万円増加し、74億42百万円となりました。この主な要因は、支払手形が2億56百万円、買掛金が78百万円、1年内返済予定の長期借入金が21百万円、未払消費税等が27百万円増加したことによるものです。
固定負債は、前事業年度末に比べ82百万円増加し、5億33百万円となりました。この主な要因は、長期借入金が75百万円、役員退職慰労引当金が10百万円増加したことによるものです。

2019/03/29 11:06

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び電子記録債権、売掛金、破産更生債権等は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、業務上で関係を有する企業の株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されております。差入保証金は、主に営業拠点の土地及び建物を賃借するための敷金と営業取引に係る保証金であり、契約先(賃貸人又は取引先)の信用リスクに晒されております。営業債務である支払手形及び買掛金は、そのすべてが6ヵ月以内の支払期日であります。借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に必要な流動資金の調達(3ヵ月以内)であり、長期借入金は、長期運転資金及び設備投資に係る資金調達(4年以内)であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制

2019/03/29 11:06