有価証券報告書-第68期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5,532千円		5,094千円
未払事業税	-		209
貸倒引当金	902		889
税額控除繰越額	11,207		11,702
退職給付引当金	65,610		67,677
棚卸資産評価損	2,301		2,756
有形固定資産	360,607		340,298
資産除去債務	1,693		1,735
投資有価証券	2,564		2,564
税務上の繰越欠損金(注)	135,320		238,438
その他	6,911		7,982
繰延税金資産小計	592,651		679,349
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△135,320		△238,438
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△454,554		△440,910
評価性引当額小計	△589,875		△679,349
繰延税金資産合計	2,776		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,219		△6,782
未払事業税	△68		-
連結子会社の時価評価差額	△21,857		△4,295
繰延税金負債合計	△23,144		△11,077
繰延税金資産の純額	△20,368		△11,077
再評価に係る繰延税金負債	△64,476		△64,476

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	135,320	135,320
評価性引当額	-	-	-	-	-	△135,320	△135,320
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	238,438	238,438
評価性引当額	-	-	-	-	-	△238,438	△238,438
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。