有価証券報告書-第73期(2024/04/01-2025/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2024年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超(百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	18,566	-	△529	△529
	為替予約取引
	買建
	米ドル	10,794	-	173	173
	ユーロ	616	-	14	14
	円	141	-	△0	△0
合計		30,118	-	△341	△341

当連結会計年度(2025年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超(百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	21,576	-	402	402
	為替予約取引
	買建
	米ドル	8,203	-	15	15
	ユーロ	694	-	9	9
	円	90	-	△0	△0
合計		30,565	-	427	427

(注)時価の算定方法
為替予約取引・・・・・・取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
原則的処理方法	為替予約取引 売建
	ユーロ	外貨建予定取引	306	306	△10
	為替予約取引 買建
	米ドル	外貨建予定取引	156	11	22
	ユーロ		2,049	237	240
合 計			2,512	555	252

当連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
原則的処理方法	為替予約取引 売建
	ユーロ	外貨建予定取引	306	-	△20
	為替予約取引 買建
	米ドル	外貨建予定取引	66	-	0
	ユーロ		589	-	12
	カナダドル		370	209	△11
合 計			1,332	209	△19

(注)時価の算定方法
為替予約取引・・・・・・取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
金利スワップの 特例処理	スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	4,200	1,200	(注)
合 計			4,200	1,200

当連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
金利スワップの 特例処理	スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	1,200	600	(注)
合 計			1,200	600

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。