繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産	(千円)	(千円)
賞与引当金否認	56,400	51,000
繰延税金負債合計	△77,918	△50,465
繰延税金資産の純額	167,637	244,973

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/23 16:48

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産	(千円)	(千円)
賞与引当金否認	66,855	62,720
繰延税金負債合計	△100,978	△75,205
繰延税金資産の純額	175,973	204,533

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/23 16:48

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
当社グループは新型コロナウイルスの世界的な感染拡大に伴い、売上高の減少等の業績への影響が生じておりますが、6月以降ロックダウン緩和・解除の動きが見られ始めており、7月以降徐々に経済活動が再開されるものと見込んでおります。以上の仮定に基づき、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/23 16:48