有価証券報告書-第65期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	41百万円		9百万円
事業税	29		53
賞与引当金	148		168
貸倒引当金	15		2
退職給付に係る負債	337		318
長期未払金	7		6
関係会社出資金評価損	91		91
子会社資産評価差額	267		278
減損損失	161		123
連結会社間内部利益消去	4		6
その他	160		208
繰延税金資産小計	1,263		1,265
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△36		△7
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△450		△461
評価性引当額小計	△487		△469
繰延税金資産合計	776		796
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△15		△13
繰延ヘッジ損益	△1		△96
固定資産圧縮積立金	△14		△14
その他有価証券評価差額金	△126		△135
子会社資産評価差額	△43		△41
その他	△0		△0
繰延税金負債合計	△201		△300
繰延税金資産の純額	574		496

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	17	-	1	4	2	15	41
評価性引当額	△12	-	△1	△4	△2	△15	△36
繰延税金資産	4	-	-	-	-	-	4

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	1	0	1	0	5	9
評価性引当額	-	△0	△0	△1	△0	△5	△7
繰延税金資産	-	1	0	-	-	-	1

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度と当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。