	前事業年度(2024年5月31日)	当事業年度(2025年5月31日)
繰延税金資産合計	63,404	164,332
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,512,917	△1,956,941

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/08/25 13:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年5月31日)	当連結会計年度(2025年5月31日)
繰延税金資産合計	83,825	173,647
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,512,917	△1,956,941

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、退職給付に係る負債及び税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少であります。

2025/08/25 13:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
当連結会計年度末における流動負債は、「支払手形及び買掛金」2億14百万円の増加等により、前期比2億77百万円増加の38億78百万円となりました。固定負債は、「繰延税金負債」3億79百万円の増加等により、前期比3億84百万円増加の33億16百万円となりました。
この結果、負債合計は前期比6億61百万円増加の71億94百万円となりました。

2025/08/25 13:30