支払手形

有報情報

#1 担保に供している資産の注記（連結）

担保付債務は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
支払手形及び買掛金	1,500百万円	167百万円
短期借入金・長期借入金	2,140	2,140

2014/06/27 10:40

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	183百万円	-百万円
支払手形	219	-

2014/06/27 10:40

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末に比べ969百万円増加の68,165百万円となりました。流動負債は前連結会計年度末に比べ16,072百万円増加の65,114百万円、固定負債は前連結会計年度末に比べ15,102百万円減少の3,050百万円でした。
流動負債が増加した主な要因は、短期借入金が4,587百万円減少した一方で、1年内返済予定の長期借入金が15,008百万円、支払手形及び買掛金が6,386百万円ぞれぞれ増加したことによるものです。固定負債が減少した主な要因は、長期借入金が15,023百万円減少したことによるものであります。
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末に比べ4,922百万円増加の42,469百万円となりました。これは、少数株主持分が1,081百万円、利益剰余金が1,616百万円それぞれ増加したこと等によるものです。

2014/06/27 10:40

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、四半期ごとに時価を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期及び長期借入金は主に営業取引に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しています。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しています。

2014/06/27 10:40