デイトナ（7228）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	30,509千円		29,605千円
繰延税金負債合計	△3,148千円		△2,606千円
繰延税金資産(負債)の純額	111,556千円		120,245千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/03/25 10:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)		当連結会計年度(2025年12月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	71,598千円		62,369千円
繰延税金負債合計	△4,129千円		△6,758千円
繰延税金資産の純額	201,384千円		199,855千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/03/25 10:30