	前連結会計年度(自 2019年1月21日至 2020年1月20日)	当連結会計年度(自 2020年1月21日至 2021年1月20日)
給料手当及び賞与	2,148,627	2,292,923
賞与引当金繰入額	53,131	55,941
退職給付費用	73,023	23,836

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#2 引当金の計上基準

賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。2021/09/14 15:01

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金	461,747	10,838	237,752	234,833
賞与引当金	47,601	47,601	47,601	47,601

(注) 貸倒引当金の「当期減少額」欄の主な金額は、タカショーヨーロッパ・タカショーオーストラレイジアに係る取崩額と一般債権に係る貸倒実績率の洗替額よるものであります。

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#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第40期(2020年1月20日)	第41期(2021年1月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,499千円	14,499千円
貸倒引当金	140,648	71,530

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年1月20日)	当連結会計年度(2021年1月20日)
未実現利益	122,361千円	84,104千円
賞与引当金	20,845	22,329
貸倒引当金	46,804	44,986

(注) 1.評価性引当額が286,277千円減少しております。連結子会社の清算に伴う繰越欠損金に係る評価性引当額の解消に伴うもの等であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

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#6 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

デリバティブ
時価法2021/09/14 15:01

#7 重要な会計方針、財務諸表（連結）

その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
2 デリバティブの評価基準および評価方法
時価法
3 たな卸資産の評価基準および評価方法
(1) 商品及び製品
移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下による簿価切り下げの方法)2021/09/14 15:01

#8 重要な引当金の計上基準（連結）

賞与引当金
当社および国内連結子会社は従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。2021/09/14 15:01