有価証券報告書-第71期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、短期的な預金等を中心に資金運用を行っており、また、資金調達については銀行等の金融機関からの借入によっています。また、デリバティブについては、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、内部の諸規定に基づき、各社ごとに期日管理、残高管理等を行うとともに、主要な取引先の信用調査を随時行いリスクの低減を図っています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、社内規程に基づき四半期ごとに時価等を把握しリスクの低減を図っています。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、そのほぼ全てが1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は、主として営業取引にかかる運転資金の確保を目的とした資金調達であり、長期借入金は、主として設備投資等を目的とした資金調達です。長期借入金の借入期間は原則として5年以内となっています。
また、営業債務や借入金は流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されていますが、当社グループでは、各社ごとに資金繰計画を月次で作成するなどの方法により管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、重要性が乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていません。((注)2 をご参照ください)
前連結会計年度(2019年6月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,119,572	1,119,572	-
(2)受取手形及び売掛金	20,339,495	20,339,495	-
(3)電子記録債権	952,690	952,690	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	180,363	180,363	-
資産計	22,592,120	22,592,120	-
(5)支払手形及び買掛金	16,310,936	16,310,936	-
(6)電子記録債務	5,489,540	5,489,540	-
(7)短期借入金	1,000,000	1,000,000	-
(8)長期借入金(*)	1,261,628	1,261,628	-
負債計	24,062,105	24,062,105	-

(*)1年内返済予定の長期借入金を含んでいます。
当連結会計年度(2020年6月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,925,988	1,925,988	-
(2)受取手形及び売掛金	17,949,747	17,949,747	-
(3)電子記録債権	1,096,154	1,096,154	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	195,888	195,888	-
資産計	21,167,779	21,167,779	-
(5)支払手形及び買掛金	14,329,001	14,329,001	-
(6)電子記録債務	5,606,746	5,606,746	-
(7)短期借入金	1,800,000	1,800,000	-
(8)長期借入金(*1)	815,000	815,000	-
(9)リース債務(*2)	1,297,740	1,277,415	△20,324
負債計	23,848,488	23,828,164	△20,324

(*1)1年内返済予定の長期借入金を含んでいます。
(*2)1年内返済予定のリース債務を含んでいます。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
なお、投資有価証券は、その他有価証券として保有しており、これらに関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5)支払手形及び買掛金、並びに(6)電子記録債務、並びに(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(8)長期借入金並びに(9)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2019年6月30日	2020年6月30日
非上場株式	21,876	68,271

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	1,119,572
受取手形及び売掛金	20,339,495
電子記録債権	952,690

当連結会計年度(2020年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	1,925,988
受取手形及び売掛金	17,949,747
電子記録債権	1,096,154

(注)4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,000,000	-	-	-	-	-
長期借入金	446,628	320,000	220,000	220,000	55,000	-
合計	1,446,628	320,000	220,000	220,000	55,000	-

当連結会計年度(2020年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,800,000	-	-	-	-	-
長期借入金	320,000	220,000	220,000	55,000	-	-
リース債務	162,335	168,722	144,468	108,618	72,667	640,927
合計	2,282,335	388,722	364,468	163,618	72,667	640,927