(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、短期的な預金等を中心に資金運用を行っており、また、資金調達については銀行等の金融機関からの借入によっています。また、デリバティブについては、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、内部の諸規定に基づき、各社ごとに期日管理、残高管理等を行うとともに、主要な取引先の信用調査を随時行いリスクの低減を図っています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、社内規程に基づき四半期ごとに時価等を把握しリスクの低減を図っています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほぼ全てが1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は、主として営業取引にかかる運転資金の確保を目的とした資金調達であり、長期借入金は、主として設備投資等を目的とした資金調達です。長期借入金の借入期間は原則として5年以内となっています。
また、営業債務や借入金は流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されていますが、当社グループでは、各社ごとに資金繰計画を月次で作成するなどの方法により管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、重要性が乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていません。((注)2 をご参照ください)
前連結会計年度(平成25年6月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	6,915,640	6,915,640	-
(2)受取手形及び売掛金	16,179,569	16,179,569	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	266,286	266,286	-
資産計	23,361,496	23,361,496	-
(4)支払手形及び買掛金	20,785,521	20,785,521	-
(5)短期借入金	2,952,000	2,952,000	-
(6)長期借入金(*)	1,637,291	1,636,839	△451
負債計	25,374,812	25,374,361	△451
(7)デリバティブ取引	-	-	-

(*)1年内返済予定の長期借入金を含んでいます。
当連結会計年度(平成26年6月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	4,323,951	4,323,951	-
(2)受取手形及び売掛金	15,483,775	15,483,775	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	284,655	284,655	-
資産計	20,092,381	20,092,381	-
(4)支払手形及び買掛金	20,528,165	20,528,165	-
(5)短期借入金	700,000	700,000	-
(6)長期借入金(*)	1,178,273	1,184,167	5,894
負債計	22,406,438	22,412,332	5,894

(*)1年内返済予定の長期借入金を含んでいます。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
なお、投資有価証券は、その他有価証券として保有しており、これらに関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)支払手形及び買掛金、並びに(5)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(6)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年6月30日	平成26年6月30日
非上場株式	18,365	13,020

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	6,915,640
受取手形及び売掛金	16,179,569

当連結会計年度(平成26年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	4,323,951
受取手形及び売掛金	15,483,775

(注)4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	2,952,000	-	-	-	-	-
社債	20,000	10,000	-	-	-	-
長期借入金	843,043	291,641	219,160	199,372	37,443	46,632
合計	3,815,043	301,641	219,160	199,372	37,443	46,632

当連結会計年度(平成26年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	700,000	-	-	-	-	-
社債	10,000	-	-	-	-	-
長期借入金	387,129	314,648	294,860	135,004	35,004	11,628
合計	1,097,129	314,648	294,860	135,004	35,004	11,628