有価証券報告書-第18期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
(1) 繰延税金資産
未払事業税否認	33	百万円		29	百万円
賞与引当金否認	14			23
関係会社株式評価損否認	2,220			2,220
関係会社出資金評価損否認	152			152
投資有価証券評価損否認	10			10
その他	12			189
繰延税金資産小計	2,445			2,625
評価性引当額	△2,391			△2,567
繰延税金資産合計	53			58
(2) 繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,158			△1,123
その他	△19			△19
繰延税金負債合計	△1,177			△1,142
繰延税金資産(△は負債)の純額	△1,123			△1,084

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%		0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△33.1	%		△29.7	%
役員賞与損金不算入	0.1	%		0.1	%
住民税均等割	0.0	%		0.0	%
その他	2.9	%		0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.6	%		1.1	%