有価証券報告書-第19期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金に限定し、また資金調達については銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
売掛金、未収入金及び貸付金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、主に上場株式であるため市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に営業取引や設備投資に係る資金調達であります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが当社グループでは資金繰計画表を作成するなどの方法により管理しております。
デリバティブ取引の執行・管理については内規に基づき実施しており、またデリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するため信用度の高い金融機関とのみ取引を行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	10,507,486	10,507,486	―
(2)売掛金	1,385,393
貸倒引当金(*1)	△217,148
	1,168,244	1,168,244	―
(3)未収入金	1,402,546
貸倒引当金(*1)	△186,411
	1,216,135	1,216,135	―
(4)投資有価証券
その他有価証券	80,220	80,220	―
(5)長期貸付金	451,252
貸倒引当金(*1)	△66,637
	384,614	384,614	―
(6)長期営業債権	1,948,379
貸倒引当金(*1)	△1,555,558
	392,820	392,820	―
(7)長期滞留債権	1,708,583
貸倒引当金(*1)	△1,707,778
	804	804	―
資産計	13,750,327	13,750,327	―
(8)支払手形及び買掛金	989,314	989,314	―
(9)短期借入金	11,438,702	11,438,702	―
(10)長期借入金 (1年内返済予定を含む)	422,481	421,681	△799
負債計	12,850,497	12,849,698	△799
(11)デリバティブ取引(*2)	(2,141)	(2,141)	―

(※1)売掛金、未収入金、長期貸付金、長期営業債権、長期滞留債権に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で表示しております。
当連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	12,464,479	12,464,479	―
(2)売掛金	2,220,066
貸倒引当金(*1)	△211,444
	2,008,621	2,008,621	―
(3)未収入金	2,226,899
貸倒引当金(*1)	△262,638
	1,964,261	1,964,261	―
(4)長期貸付金	548,238
貸倒引当金(*1)	△372,953
	175,285	175,285	―
(5)長期営業債権	1,907,988
貸倒引当金(*1)	△1,536,869
	371,118	371,118	―
(6)長期滞留債権	647,515
貸倒引当金(*1)	△428,422
	219,092	219,092	―
資産計	17,202,859	17,202,859	―
(7)支払手形及び買掛金	1,216,940	1,216,940	―
(8)短期借入金	14,650,749	14,650,749	―
(9)長期借入金 (1年内返済予定を含む)	305,041	304,626	△414
負債計	16,172,730	16,172,316	△414
(10)デリバティブ取引(*2)	(1,021)	(1,021)	―

(※1)売掛金、未収入金、長期貸付金、長期営業債権、長期滞留債権に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、並びに(3)未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
(4)長期貸付金、(5)長期営業債権、(6)長期滞留債権
担保による回収見込額等に基づいて貸倒見積額を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表計上額から現在の貸倒引当金を控除した額に近似しており、当該帳簿価額によっております。
負 債
(7)支払手形及び買掛金、(8)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9)長期借入金(1年内返済予定を含む)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。また、連結子会社においても、同様の方法によっております。
(10)デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区 分	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
非上場株式	1,450	1,450
関連会社株式	1,056,796	1,111,185

※上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表記載しておりません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	1年以内 (単位:千円)	1年超5年以内 (単位:千円)	5年超10年以内 (単位:千円)	10年超 (単位:千円)
現金及び預金	10,507,486	-	-	-
売掛金	1,385,393	-	-	-
未収入金	1,402,546	-	-	-
長期貸付金	-	451,252	-	-
長期営業債権	-	1,948,379	-	-

※長期滞留債権1,708,583千円は、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (単位:千円)	1年超5年以内 (単位:千円)	5年超10年以内 (単位:千円)	10年超 (単位:千円)
現金及び預金	12,464,479	-	-	-
売掛金	2,220,066	-	-	-
未収入金	2,226,899	-	-	-
長期貸付金	-	548,238	-	-
長期営業債権	-	1,907,988	-	-

※長期滞留債権647,515千円は、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
(注)4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	1年以内 (単位:千円)	1年超2年以内 (単位:千円)	2年超3年以内 (単位:千円)	3年超4年以内 (単位:千円)	4年超5年以内 (単位:千円)	5年超 (単位:千円)
短期借入金	11,438,702	-	-	-	-	-
長期借入金	117,144	110,920	110,920	40,920	33,057	9,520
合 計	11,555,846	110,920	110,920	40,920	33,057	9,520

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (単位:千円)	1年超2年以内 (単位:千円)	2年超3年以内 (単位:千円)	3年超4年以内 (単位:千円)	4年超5年以内 (単位:千円)	5年超 (単位:千円)
短期借入金	14,650,749	-	-	-	-	-
長期借入金	110,920	110,920	40,920	32,697	9,584	-
合 計	14,761,669	110,920	40,920	32,697	9,584	-