有価証券報告書-第16期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、デリバティブなどのリスクを伴う取引は行わない方針であります。また、資金調達については銀行借入や社債発行による方針であります。
(2)金融商品の内容および当該金融商品に係るリスクならびにリスク管理体制
営業債権である売掛金および未収入金は、取引先の信用リスクに晒されておりますが、取引先ごとの期日管理および残高管理を定期的に行い、リスク低減を図っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。
長期借入金、社債およびファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達であり、支払利息の固定化を実施することにより金利変動リスクを抑制しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,116,543	1,116,543	-
(2)受取手形及び売掛金	94,867	94,867	-
(3)未収入金	161,184	161,184	-
資産計	1,372,595	1,372,595	-
(1)支払手形及び買掛金	306,224	306,224	-
(2)短期借入金	248,900	248,900	-
(3)未払法人税等	22,018	22,018	-
(4)社債	200,000	200,038	38
(5)長期借入金(*1)	584,380	591,619	7,239
(6)リース債務(*2)	70,969	71,336	367
負債計	1,432,491	1,440,137	7,646

(*1)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(*2)流動負債と固定負債を合算しております。
当連結会計年度(平成26年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	858,363	858,363	-
(2)受取手形及び売掛金	114,472	114,472	-
(3)未収入金	191,305	191,305	-
資産計	1,164,141	1,164,141	-
(1)支払手形及び買掛金	225,567	225,567	-
(2)短期借入金	238,400	238,400	-
(3)未払法人税等	29,852	29,852	-
(4)社債(*1)	200,000	200,316	316
(5)長期借入金(*2)	615,692	624,284	8,592
(6)リース債務(*3)	69,544	69,862	318
負債計	1,379,056	1,388,284	9,227

(*1)1年内償還予定の社債を含めております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(*3)流動負債と固定負債を合算しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債、(5) 長期借入金、(6) リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、約定金利に金利水準の変動のみを反映した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,116,543	-	-	-
受取手形及び売掛金	94,867	-	-	-
未収入金	161,184	-	-	-
合計	1,372,595	-	-	-

当連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	858,363	-	-	-
受取手形及び売掛金	114,472	-	-	-
未収入金	191,305	-	-	-
合計	1,164,141	-	-	-

3.社債、新株予約権付社債、長期借入金およびリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	248,900	-	-	-	-	-
社債	-	100,000	-	100,000	-	-
長期借入金	67,572	67,192	66,948	66,948	164,910	150,810
リース債務	20,299	20,179	17,156	9,085	3,720	527
合計	336,771	187,371	84,104	176,033	168,630	151,337

当連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	238,400	-	-	-	-	-
社債	100,000	-	100,000	-	-	-
長期借入金	73,888	73,644	73,644	171,606	47,195	175,715
リース債務	23,008	20,016	11,975	6,641	3,479	4,422
合計	435,296	93,660	185,619	178,247	50,674	180,137