有価証券報告書-第18期(平成27年10月1日-平成28年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、デリバティブなどのリスクを伴う取引は行わない方針であります。また、資金調達については銀行借入や社債発行による方針であります。
(2)金融商品の内容および当該金融商品に係るリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクに晒されておりますが、取引先ごとの期日管理および残高管理を定期的に行い、リスク低減を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金ならびに未払法人税等は、1年以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。
長期借入金、社債およびファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達であり、支払利息の固定化を実施することにより金利変動リスクを抑制しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成27年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,205,402	1,205,402	-
(2)受取手形及び売掛金	177,064	177,064	-
資産計	1,382,466	1,382,466	-
(1)支払手形及び買掛金	371,819	371,819	-
(2)短期借入金	70,000	70,000	-
(3)未払法人税等	58,614	58,614	-
(4)社債	100,000	100,274	274
(5)長期借入金(*1)	1,070,466	1,079,350	8,884
(6)リース債務(*2)	73,347	73,558	211
負債計	1,744,246	1,753,616	9,370

(*1)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(*2)流動負債と固定負債を合算しております。
当連結会計年度(平成28年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,264,055	1,264,055	-
(2)受取手形及び売掛金	328,533	328,533	-
資産計	1,592,588	1,592,588	-
(1)支払手形及び買掛金	429,902	429,902	-
(2)短期借入金	90,000	90,000	-
(3)未払法人税等	63,577	63,577	-
(4)一年内償還予定の社債	100,000	100,454	454
(5)長期借入金(*1)	1,126,718	1,138,913	12,195
(6)リース債務(*2)	48,775	49,003	228
負債計	1,858,973	1,871,851	12,878

(*1)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(*2)流動負債と固定負債を合算しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債(一年内償還予定の社債)、(5) 長期借入金、(6) リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、約定金利に金利水準の変動のみを反映した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,205,402	-	-	-
受取手形及び売掛金	177,064	-	-	-
合計	1,382,466	-	-	-

当連結会計年度(平成28年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,264,055	-	-	-
受取手形及び売掛金	328,533	-	-	-
合計	1,592,588	-	-	-

3.社債、新株予約権付社債、長期借入金およびリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	70,000	-	-	-	-	-
社債	-	100,000	-	-	-	-
長期借入金	153,434	151,860	247,842	110,965	61,236	345,129
リース債務	24,572	16,619	11,374	8,136	5,581	7,062
合計	248,006	268,479	259,216	119,101	66,817	352,191

当連結会計年度(平成28年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	90,000	-	-	-	-	-
社債	100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	157,158	249,090	112,213	62,484	261,998	283,775
リース債務	16,619	11,374	8,136	5,581	4,689	2,373
合計	363,777	260,464	120,349	68,065	266,687	286,148