受取手形

有報情報

#1 保証債務の注記（連結）

3 偶発債務

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
受取手形及び電子記録債権流動化に伴う買戻し義務	414	百万円	429	百万円
輸出受取手形及び電子記録債権割引高	11	百万円	856	百万円
受取手形及び電子記録債権裏書譲渡高	24	百万円	21	百万円

2024/06/20 9:38

#2 受取手形、売掛金及び契約資産の金額の注記（連結）

※6 受取手形及び売掛金、電子記録債権のうち、顧客との契約から生じた債権の金額は、それぞれ以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
受取手形	1,778	百万円	837	百万円
売掛金	55,144	百万円	50,524	百万円

2024/06/20 9:38

#3 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形等の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形等が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
受取手形	-	百万円	17	百万円
電子記録債権	-	百万円	324	百万円

2024/06/20 9:38

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

① 流動資産
当連結会計年度における流動資産は132,549百万円であり、前連結会計年度末比11,662百万円の減少となりました。主な内訳は現金及び預金の減少5,521百万円、受取手形及び売掛金の減少5,561百万円、及び棚卸資産の減少180百万円であります。
② 固定資産

2024/06/20 9:38

#5 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結貸借対照表)
前連結会計年度において、「流動資産」の「受取手形及び売掛金」に含めていた「電子記録債権」、「流動負債」の「支払手形及び買掛金」に含めていた「電子記録債務」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「受取手形及び売掛金」に表示していた62,483百万円は「受取手形及び売掛金」56,923百万円、「電子記録債権」5,560百万円、「流動負債」の「支払手形及び買掛金」に表示していた40,910百万円は「支払手形及び買掛金」34,260百万円、「電子記録債務」6,650百万円として組み替えております。

2024/06/20 9:38

#6 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等を中心に行い、資金調達については、受取手形等(電子記録債権を含む)の債権流動化、銀行借入、コマーシャル・ペーパー及び社債発行による方針です。なお、銀行借入のうち、インパクトローンについては、債務履行が債権回収に先行する外貨建取引のための資金調達であり、資金使途を限定しております。
また、デリバティブについては、外貨建取引に係る為替変動リスクを回避するための為替先物予約取引及び取扱商品(非鉄金属)の取引相場変動リスクを回避するための商品先物取引を利用し、原則として投機的な取引は行いません。

2024/06/20 9:38