有価証券報告書-第14期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		100	百万円		44	百万円
賞与引当金		13			13
退職給付引当金		9			8
長期未払金		4			3
未払事業税		0			0
子会社株式評価損		122			233
子会社株式の現物配当による差額		1,693			1,642
税務上の繰越欠損金		110			179
その他		10			9
繰延税金資産小計		2,065			2,135
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△110			△179
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額		△1,954			△1,956
評価性引当額小計		△2,065			△2,135
繰延税金資産合計		-			-
繰延税金資産の純額		-			-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率		29.8	%		29.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.0			0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△32.6			△106.3
住民税均等割		0.1			1.8
役員賞与		0.3			10.4
評価性引当額の増加額		2.5			65.4
その他		0.0			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		0.1			1.8