長期借入金

有報情報

#1 デリバティブ取引関係、連結財務諸表（連結）

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

2014/05/23 10:35

#2 主な資産及び負債の内容（連結）

(注)1.1年以内に返済予定の長期借入金を含んでおります。
2.1年以内に返済予定の長期借入金については、設備資金であります。

2014/05/23 10:35

#3 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(百万円)	当期末残高(百万円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	16,028	8,913	0.794	-
1年以内に返済予定の長期借入金	9,715	2,604	1.466	-
1年以内に返済予定のリース債務	55	285	-	-

(注)1.平均利率については、期末借入金残高等に対する加重平均利率を記載しております。
2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

2014/05/23 10:35

#4 財務制限条項に関する注記

この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成25年2月28日)	当連結会計年度(平成26年2月28日)
コミットメントラインの総額	25,000百万円	25,000百万円
借入実行残高	1,600百万円	14,000百万円

2014/05/23 10:35

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(6)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を残存期間で同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、変動金利による長期借入金のうち、特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引を行っているものについては、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっております。ただし、金利スワップを行っていない変動金利長期借入金については、金利が一定期間ごとに更改される条件となっており、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引

2014/05/23 10:35