有価証券報告書-第42期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金及び安全資産に限定し、また、資金調達については銀行等からの借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに未収入金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握しております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行会社の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を定期的に見直しております。
貸付金、敷金及び保証金は、取引先企業等の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に取引先企業の財務状況等を把握し、回収懸念の早期把握を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
また、営業債務や未払金、借入金並びに社債は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次資金繰り計画を作成するなどの方法により管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,863,943	2,863,943	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,086,502	3,086,502	―
(3) 未収入金	1,455,475
貸倒引当金 ※1	△7,667
	1,447,808	1,447,808	―
(4) 1年内回収予定の差入保証金	68,681	68,681	―
(5) 投資有価証券 ※2	665,979	665,979	―
(6) 長期性定期預金	19,000,000	19,154,434	154,434
(7) 長期貸付金	534,988
貸倒引当金 ※3	△120,754
	414,233	438,233	24,000
資産合計	27,547,148	27,725,583	178,434
(8) 支払手形及び買掛金	4,164,045	4,164,045	―
(9) 未払金	1,797,228	1,797,228	―
(10)未払法人税等	35,089	35,089	―
(11)短期借入金	4,843,300	4,843,300	―
(12)長期借入金 ※4	370,378	375,484	5,106
負債合計	11,210,042	11,215,148	5,106

※1 未収入金に個別計上している貸倒引当金を控除しております。
※2 非上場有価証券(連結貸借対照表計上額99,016千円)は、市場性がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5) 投資有価証券」には含めておりません。
※3 長期貸付金に個別計上している貸倒引当金を控除しております。
※4 長期借入金には流動負債における1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(平成29年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	19,830,545	19,830,545	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,046,325	3,046,325	―
(3) 未収入金 ※1	2,321,203	2,321,203	―
(4) 短期貸付金	1,450,000	1,450,000	―
(5) 1年内回収予定の差入保証金	46,869	46,869	―
(6) 投資有価証券 ※2	470,331	470,331	―
資産合計	27,165,276	27,165,276	―
(7) 支払手形及び買掛金	5,465,891	5,465,891	―
(8) 未払金	1,571,854	1,571,854	―
(9)未払法人税等	427,813	427,813	―
(10)短期借入金	2,477,002	2,477,002	―
(11)1年内償還予定の社債	2,387,500	2,387,500	―
(12)長期借入金 ※3	2,189,476	2,128,980	△60,496
負債合計	14,519,538	14,459,042	△60,496

※1 個別計上している貸倒引当金を控除しております。
※2 非上場有価証券(連結貸借対照表計上額574,097千円)は、市場性がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(6) 投資有価証券」には含めておりません。
※3 長期借入金には流動負債における1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注) 1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 未収入金、(4) 短期貸付金、(5) 1年内回収予定の
差入保証金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって評価しております。
(6) 投資有価証券
これらの時価については、株式の取引所の価格によっております。
負債
(7) 支払手形及び買掛金、(8) 未払金、(9)未払法人税等、(10) 短期借入金、(11) 1年内償還予定の社債
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって評価しております。
(12) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定する方法で評価しております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難な金融商品の連結貸借対照表計上額(千円)

区分	平成28年12月31日	平成29年12月31日
非上場有価証券 ※1	99,016	574,097
関係会社株式 ※1	202,000	237,000
関係会社出資金 ※1	2,574,896	2,185,035
敷金及び保証金 ※2	5,165,655	4,927,949
長期預り保証金 ※3	347,622	391,454

※1 非上場株式、関係会社株式、関係会社出資金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※2 仕入先に対して預託している保証金、並びに賃借物件において賃貸人に預託している敷金及び保証金は、市場価格がなく、実質的な預託期間を算定することが困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※3 賃貸物件における賃借人から預託されている長期預り保証金は、市場価格がなく、実質的な預託期間を算定することが困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注) 3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,863,943	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,086,502	―	―	―
未収入金	1,447,808	―	―	―
1年内回収予定の差入保証金	68,681	―	―	―
投資有価証券	―	―	―	298,032
長期性定期預金	―	19,000,000	―	―
長期貸付金		400,000		―
合計	7,466,935	19,400,000	―	298,032

当連結会計年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	19,830,545	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,046,325	―	―	―
未収入金	2,321,203	―	―	―
短期貸付金	1,450,000	―	―	―
1年内回収予定の差入保証金	46,869	―	―	―
投資有価証券			154,014
合計	26,694,942	―	154,014	―

(注) 4 社債、長期借入金その他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,843,300	―	―	―	―	―
長期借入金	69,014	87,146	110,768	103,449	―	―
合計	4,912,314	87,146	110,768	103,449	―	―

当連結会計年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,477,002	―	―	―	―	―
社債	2,387,500	―	―	―	―	―
長期借入金	99,338	100,043	99,299	―	―	1,890,795
合計	4,963,841	100,043	99,299	―	―	1,890,795