有価証券報告書-第44期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金及び安全資産に限定し、また、資金調達については銀行等からの借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握しております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行会社の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を定期的に見直しております。
貸付金、敷金及び保証金は、取引先企業等の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に取引先企業の財務状況等を把握し、回収懸念の早期把握を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
また、営業債務、借入金、リース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次資金繰り計画を作成するなどの方法により管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2018年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	10,462	10,462	―
(2) 受取手形及び売掛金	19,740	19,740	―
(3) 長期貸付金 ※1,3	1,875	1,877	2
資産合計	32,078	32,080	2
(4) 支払手形及び買掛金	14,271	14,271	―
(5) 電子記録債務	3,525	3,525	―
(6) 未払法人税等	384	384	―
(7) 短期借入金	5,308	5,308	―
(8) 長期借入金 ※2	802	809	6
(9) リース債務 ※2	3,450	3,498	47
負債合計	27,742	27,796	53

※1 個別計上している貸倒引当金を控除しております。
※2 長期借入金及びリース債務には流動負債の1年内返済予定の長期借入金、リース債務を含んでおります。
当連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	14,476	14,476	―
(2) 受取手形及び売掛金	19,261	19,261	―
(3) 長期貸付金 ※1	2,549	2,549	―
資産合計	36,286	36,286	―
(4) 支払手形及び買掛金	10,806	10,806	―
(5) 電子記録債務	2,591	2,591	―
(6) 未払法人税等	303	303	―
(7) 短期借入金	7,815	7,815	―
(8) 長期借入金 ※2	2,754	2,757	3
(9) リース債務 ※2	2,544	2,572	28
負債合計	26,815	26,847	31

※1 個別計上している貸倒引当金を控除しております。
※2 長期借入金及びリース債務には流動負債の1年内返済予定の長期借入金、リース債務を含んでおります。
(注) 1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって評価しております。
(3) 長期貸付金
元利金の合計額を、新規に同様の貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定する方法で評価しております。
負債
(4) 支払手形及び買掛金、(5) 電子記録債務、(6)未払法人税等、(7) 短期借入金、
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって評価しております。
(8) 長期借入金、(9) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース契約を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定する方法で評価しております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難な金融商品の連結貸借対照表計上額(百万円)

区分	2018年12月31日	2019年12月31日
関係会社出資金 ※1	2,301	2,285
敷金及び保証金 ※2	4,844	5,360

※1 関係会社出資金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※2 仕入先に対して預託している保証金、並びに賃借物件において賃貸人に預託している敷金及び保証金は、市場価格がなく、実質的な預託期間を算定することが困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注) 3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	10,462	―	―	―
受取手形及び売掛金	19,740	―	―	―
長期貸付金	―	1,190	685	―
合計	30,202	1,190	685	―

当連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	14,476	―	―	―
受取手形及び売掛金	19,261	―	―	―
長期貸付金	―	―	2,549	―
合計	33,737	―	2,549	―

(注) 4 社債、長期借入金その他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超2年以内 (百万円)	2年超3年以内 (百万円)	3年超4年以内 (百万円)	4年超5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	5,308	―	―	―	―	―
長期借入金	271	390	92	47	―	―
リース債務	823	783	417	271	324	829
合計	6,403	1,173	510	319	324	829

当連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超2年以内 (百万円)	2年超3年以内 (百万円)	3年超4年以内 (百万円)	4年超5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	7,815	―	―	―	―	―
長期借入金	2,545	122	72	12	2	―
リース債務	766	413	275	251	469	368
合計	11,127	535	348	263	471	368