有価証券報告書-第38期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。
当社グループは、当社が純粋持株会社として各社の事業をサポートし、各事業会社は取り扱う商品・サービスについて国内の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
従って、各事業会社が取り扱う商品・サービス別セグメントから構成されており、「ファッション事業」、「アニヴェルセル・ブライダル事業」、「カラオケルーム運営事業」及び「複合カフェ運営事業」の4つを報告セグメントとしております。なお、ファッション事業の「AOKI」及び「ORIHICA」は経済的特徴、商品の内容等の集約できる要件にすべて該当するため、1つの報告セグメントとしております。
「ファッション事業」は、メンズ及びレディス衣料の企画販売、「アニヴェルセル・ブライダル事業」は、結婚式場の運営、「カラオケルーム運営事業」は、カラオケルームの運営、「複合カフェ運営事業」は、雑誌やコミック、マッサージチェア、インターネット等による癒しの空間を提供する事業を行っております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一です。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値です。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
(減価償却方法の変更)
「1 連結財務諸表等 注記事項 (会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)」に記載のとおり、当連結会計年度より、有形固定資産の減価償却の方法について、定率法から定額法に変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて、当連結会計年度の「ファッション事業」、「アニヴェルセル・ブライダル事業」、「カラオケルーム運営事業」、「複合カフェ運営事業」及び「その他」のセグメント利益はそれぞれ687百万円、81百万円、162百万円、251百万円及び18百万円増加しております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

				(単位:百万円)
	報告セグメント					調整額 (注)1	連結財務諸表計上額 (注)2
	ファッション事業	アニヴェルセル・ブライダル事業	カラオケ ルーム運営事業	複合カフェ 運営事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	103,929	24,337	15,209	17,112	160,589	―	160,589
セグメント間の内部 売上高又は振替高	3	21	7	―	32	△32	―
計	103,932	24,359	15,216	17,112	160,621	△32	160,589
セグメント利益	11,968	2,917	1,493	1,014	17,395	△317	17,078
セグメント資産	98,372	40,265	12,531	16,066	167,236	26,427	193,664
その他の項目
減価償却費	2,200	1,188	1,374	1,366	6,129	326	6,455
のれん償却額	8	231	151	153	545	―	545
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	4,369	4,364	1,850	3,505	14,090	2,369	16,459

(注)1.調整額は以下のとおりです。
(1) セグメント利益の調整額△317百万円には、セグメント間取引消去3,866百万円、のれん償却額△533百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△3,650百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない提出会社の管理部門等の費用です。
(2) セグメント資産の調整額26,427百万円には、子会社に対する債権の相殺消去 △22,685百万円及び各報告セグメントに配分していない全社資産49,113百万円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない提出会社の土地、本社建物及び構築物です。
(3) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額2,369百万円は、主にグループシステム構築への投資です。
2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

				(単位:百万円)
	報告セグメント					その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結 財務諸表計上額 (注)3
	ファッション事業	アニヴェルセル・ブライダル事業	カラオケ ルーム 運営事業	複合 カフェ 運営事業	計
売上高
外部顧客への売上高	116,714	26,120	16,454	20,089	179,378	64	179,443	―	179,443
セグメント間の内部 売上高又は振替高	7	18	4	―	30	―	30	△30	―
計	116,722	26,139	16,458	20,089	179,409	64	179,474	△30	179,443
セグメント利益又は 損失(△)	14,130	2,619	1,529	1,676	19,955	△33	19,921	468	20,390
セグメント資産	104,155	44,095	14,775	16,868	179,894	601	180,495	32,259	212,755
その他の項目
減価償却費	1,684	1,291	1,317	1,310	5,604	20	5,625	353	5,979
のれん償却額	8	―	―	5	13	―	13	―	13
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	6,446	5,337	2,675	2,408	16,867	182	17,049	770	17,819

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、売電事業及びフィットネス関連事業を含んでおります。
2.調整額は以下のとおりです。
(1) セグメント利益又は損失の調整額468百万円には、セグメント間取引消去4,177百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△3,708百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない提出会社の管理部門等の費用です。
(2) セグメント資産の調整額32,259百万円には、子会社に対する債権の相殺消去△26,207百万円及び各報告セグメントに配分していない全社資産58,467百万円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない提出会社の土地、本社建物及び構築物です。
(3) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額770百万円は、主にグループシステム構築への投資です。
3.セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

【関連情報】
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、該当事項はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

						(単位:百万円)
	報告セグメント					全社・消去	合計
	ファッション事業	アニヴェルセル・ブライダル事業	カラオケルーム運営事業	複合カフェ 運営事業	計
減損損失	505	―	514	119	1,139	24	1,164

当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

							(単位:百万円)
	報告セグメント					その他	全社・消去	合計
	ファッション事業	アニヴェルセル・ブライダル事業	カラオケ ルーム運営事業	複合カフェ 運営事業	計
減損損失	2,098	―	76	261	2,436	11	―	2,448

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

						(単位:百万円)
	報告セグメント					全社・消去	合計
	ファッション事業	アニヴェルセル・ブライダル事業	カラオケルーム運営事業	複合カフェ 運営事業	計
当期償却額	8	231	151	153	545	―	545
当期末残高	34	―	―	23	58	―	58

なお、平成22年4月1日前に行われた企業結合により発生した負ののれんの償却額及び未償却残高は、以下のとおりです。

						(単位:百万円)
	報告セグメント					全社・消去	合計
	ファッション事業	アニヴェルセル・ブライダル事業	カラオケルーム運営事業	複合カフェ 運営事業	計
当期償却額	972	―	―	―	972	―	972
当期末残高	752	―	―	―	752	―	752

当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

							(単位:百万円)
	報告セグメント					その他	全社・消去	合計
	ファッション事業	アニヴェルセル・ブライダル事業	カラオケ ルーム運営事業	複合カフェ 運営事業	計
当期償却額	8	―	―	5	13	―	―	13
当期末残高	26	―	―	18	44	―	―	44

なお、平成22年4月1日前に行われた企業結合により発生した負ののれんの償却額及び未償却残高は、以下のとおりです。

							(単位:百万円)
	報告セグメント					その他	全社・消去	合計
	ファッション事業	アニヴェルセル・ブライダル事業	カラオケ ルーム運営事業	複合カフェ 運営事業	計
当期償却額	625	―	―	―	625	―	―	625
当期末残高	127	―	―	―	127	―	―	127

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。