繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,506百万円		1,139百万円
繰延税金負債合計	△496		△623
繰延税金資産の純額	441		1,684

(注)評価性引当額が減少しております。この減少の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性の判断において

2025/06/27 15:03

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	1,506百万円		1,139百万円
繰延税金負債合計	△524		△651
繰延税金資産の純額	415		1,655

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/27 15:03

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(財政状態の状況)
当連結会計年度末の総資産は467億81百万円(前連結会計年度末比 5億66百万円の増加)となりました。この主な内訳は、流動資産が195億3百万円、有形固定資産が162億50百万円、無形固定資産が20億1百万円、投資その他の資産が90億26百万円であります。前連結会計年度末からの主な増加要因は、繰延税金資産が12億39百万円増加したことによるものであります。
一方、負債合計は164億40百万円(同 21億17百万円の減少)となりました。この主な内訳は、流動負債が132億12百万円、固定負債が32億27百万円であります。前連結会計年度末からの主な減少要因は、未払法人税等が2億92百万円、長期借入金が2億93百万円減少したことによるものであります。また、当連結会計年度末における純資産合計は303億41百万円(同 26億83百万円の増加)となりました。この主な内訳は資本金が126億48百万円、資本剰余金が124億67百万円、利益剰余金が55億29百万円であります。前連結会計年度末からの主な増加要因は、繰越利益剰余金が35億48百万円増加したことによるものであります。

2025/06/27 15:03

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

内容を記載しているため、注記を省略しております。
(2)繰延税金資産の回収可能性
①当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/06/27 15:03

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

これらの見積りにおいて用いた仮定が、経済状況の悪化等により見直しが必要になった場合、翌連結会計年度以降の連結財務諸表において、追加の減損損失を認識する可能性があります。

内 訳	店舗数		期末簿価
	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度

(2)繰延税金資産の回収可能性
1.当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/06/27 15:03