有価証券報告書-第67期(2023/04/01-2024/03/31)

(重要な後発事象)
(転換社債型新株予約権付社債の取得及び消却)
当社は、2024年満期ユーロ円建取得条項付転換社債型新株予約権付社債(以下「本新株予約権付社債」という。)について、取得条項(額面現金決済型)を行使し、残存する本新株予約権付社債の全部を2024年4月25日に取得し、同日付で消却いたしました。
1.取得及び消却の理由
当社の最近の株価は本新株予約権付社債の転換価額を大きく上回る水準で推移し、2023年12月末日において130%転換制限条項を超えたことから、翌日以降本新株予約権付社債の一部が株式へ転換されております。株式への転換がさらに進むことにより、財務面では資本金等の増加による安定的な効果が期待できる状況となりますが、一方で、株式価値の希薄化が生じることにより、ROE等への一定の影響が想定されることから、当社は本新株予約権付社債に付されている取得条項(額面現金決済型)を行使することといたしました。
なお、取得条項(額面現金決済型)の行使に伴い交付する当社普通株式には当社が保有している自己株式を充当しております。
2.取得に関する事項の内容
(1)取得銘柄
株式会社ヤオコー2024年満期ユーロ円建取得条項付転換社債型新株予約権付社債
(2)取得対象
残存する本新株予約権付社債の全部
(3)取得日
2024年4月25日
(4)交付財産
・交付する現金の総額 3,710百万円
・交付する当社普通株式総数(注) 207,018株
(注)交付する普通株式として、当社の保有する自己株式207,018株を充当いたしました。
(持分法適用会社の異動(連結子会社化))
当社は、2024年1月15日開催の取締役会において、当社の持分法適用会社である株式会社せんどう(以下「せんどう」という。)を持分法適用会社から連結子会社へ異動することを決議し、同日、せんどうの各株主との間で株式譲渡契約を締結いたしました。
当該契約に基づき、2024年4月1日に、せんどうの株式の一部を譲り受けております。
1.異動の理由
当社は、当連結会計年度末において、せんどう株式の43.18%を所有し、持分法適用会社としております。せんどうは、「品質の良い商品を、鮮度の良いうちに、まごころの接客で、安く売る」を経営理念として、地域のお客さまの「より豊かな食生活に貢献する」ことを目的に、生鮮食品に圧倒的な強みを持つ食品スーパーマーケットを運営し、千葉県市原市を中心にドミナントエリアを形成してまいりました(2024年3月末現在 食品スーパー24店舗、ドラッグストア1店舗)。
今般、更なる事業の効率化・管理コストの削減を図るとともに、ヤオコーグループ全体の組織力強化ならびに顧客サービス向上を図り、お互いが切磋琢磨して、更なる成長を目指すことを目的として、せんどうを連結子会社化することといたしました。
2.異動する子会社の概要

(1)名称	株式会社せんどう
(2)所在地	千葉県市原市八幡813番地
(3)代表者の役職・氏名	代表取締役 木口 誠一
(4)事業内容	小売業
(5)資本金	10百万円
(6)設立年月日	1969年7月4日

3.株式取得の時期
2024年4月1日
4.取得する株式の比率、取得価額及び異動後の所有割合

(1)取得比率	22.82%
(2)取得価額	2,966百万円
(3)異動後の所有割合	66.00%