有価証券報告書-第71期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4百万円	5百万円
賞与引当金	5百万円	4百万円
投資有価証券評価損	79百万円	79百万円
その他	2百万円	2百万円
繰延税金資産合計	92百万円	92百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)	当事業年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
役員賞与引当金	2.3%	2.3%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%	0.6%
住民税均等割	0.0%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.0%	△29.6%
その他	0.1%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.4%	3.8%