四半期報告書-第63期第2四半期(2023/06/01-2023/08/31)

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものです。
(1)経営成績の状況
当第2四半期累計期間におけるわが国の経済は、新型コロナウイルス感染症の感染法上の位置づけの5類への移行に伴い、経済活動の再開や各種催事の復活の効果から、景気は緩やかな回復に向かいました。個人消費につきましては、外出機会の増加とリバウンド需要及び賃上げの広がり等による雇用・所得環境の改善から消費マインドが上向き、回復の兆しが見えました。一方、食品や生活必需品の度重なる値上げにより、消費者の買い控えの意識も高まっていきました。今後の見通しとしましては、エネルギーコストの上昇や円安の影響による物価上昇が継続し、上向いている消費マインドが再び低下することや、ウクライナ情勢をはじめとする地政学リスクの長期化等による影響から、景気が悪化することが懸念されます。
当第2四半期累計期間の売上高及び営業収入につきましては、「ホームセンターは、農業、園芸、資材、金物、工具、ワーキングの専門店である。」の基軸のもと、園芸農業、資材工具関連部門を中心に継続して商品力の強化に取り組んでまいりました。第1四半期は売上が見込める4月、5月の連休や各週末の天候不順が客数の減少や購買意欲に影響し低調に推移致しました。第2四半期に入り、お盆期間中の台風の影響を除けば天候に恵まれた事や積極的な販売促進施策等が功を奏し、累計期間全体におきましては前年同期を上回り、第1四半期における減少分を挽回することができました。部門別に見ますと、家庭雑貨・家庭電器部門は、猛暑により洗濯洗剤用品、殺虫忌避剤や電気料値上げによる省エネ商品が好調に推移し、前年同期を上回りました。一方、園芸農業・資材工具部門におきましては、園芸機械等は好調でありましたが、木材の市況変化等の要因から前年同期を下回りました。その他、価格強化したペット関連商品は前年同期を上回る結果となりました。店舗につきましては、当第2四半期累計期間において、ホームセンター2店の開店及び全面改装2店を実施いたしました。
当第2四半期累計期間の売上高及び営業収入は、236億2千8百万円で前年同期比1億6千3百万円(0.7%)の増加となりました。売上高は、231億8千1百万円で前年同期比1億7千2百万円(0.7%)の増加、営業収入は4億4千6百万円で前年同期比9百万円(2.0%)の減少となりました。
損益面では、価格競争による売上総利益の減少、人材確保のための人件費増加、エネルギーコスト上昇による水道光熱費の増加等の影響から、営業利益は4億9千9百万円で前年同期比5億3千3百万円(51.6%)の減少、経常利益は5億2百万円で前年同期比5億3千5百万円(51.6%)の減少となりました。四半期純利益につきましては、2億8千1百万円で前年同期比3億7千2百万円(56.9%)の減少となりました。
第3四半期以降におきましては、ホームセンターの全面改装1店を予定しており、売上高の増加と、収益の向上に努めて参ります。
なお、当社はホームセンターを主たる事業とする一般小売業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(2)財政状態の状況
当第2四半期会計期間末における総資産は、前事業年度末と比較し4億3千3百万円増加し、383億1千3百万円となりました。これは、主に棚卸資産3億1千9百万円、有形及び無形固定資産2億5千万円の増加と現金及び預金2億3千1百万円の減少等によるものであります。
当第2四半期会計期間末における負債は、前事業年度末と比較し2億3千9百万円増加し、253億9千5百万円となりました。これは、主に仕入債務5億1千8百万円の増加と、借入金1億円及び流動負債のその他に含まれる設備関係支払手形2億4千4百万円の減少等によるものであります。
当第2四半期会計期間末における純資産は、前事業年度末と比較し1億9千3百万円増加し、129億1千7百万円となりました。これは、主に四半期純利益による2億8千1百万円の増加と、剰余金の配当による1億2千1百万円の減少等によるものであります。
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前事業年度末に比べ2億3千1百万円減少し10億6千9百万円となりました。
当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間における営業活動による資金の増加は11億6千万円(前年同四半期は17億6千万円の増加)となりました。
主な要因は、資金収入の税引前四半期純利益4億6千5百万円、仕入債務の増加5億1千8百万円及び非資金費用の減価償却費6億3千6百万円等に対し、資金支出の棚卸資産の増加3億1千9百万円等によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間における投資活動による資金の減少は10億8千8百万円(前年同四半期は14億8千2百万円の減少)となりました。
主な要因は、有形及び無形固定資産の取得による支出11億5千9百万円等によるものであります。支出の主な内容は、店舗の新規出店及び改装等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間における財務活動による資金の減少は3億3百万円(前年同四半期は1億5千8百万円の増加)となりました。
主な要因は、長期借入金23億5千万円の調達に対し、短期借入金の純減額11億円、長期借入金13億5千万円の返済及び配当金の支払1億2千1百万円等によるものであります。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5)研究開発活動
該当事項はありません。