有価証券報告書-第61期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	33,456	千円		38,851	千円
退職給付に係る負債	54,734			55,165
賞与引当金	8,609			15,678
固定資産減価償却超過額	300,284			276,505
敷金及び保証金の償却	94,385			98,713
税務上の繰越欠損金(注)1	574,332			594,032
その他	22,129			33,754
繰延税金資産小計	1,087,933			1,112,700
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△574,332			△590,103
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△448,930			△416,331
評価性引当額小計	△1,023,263			△1,006,434
繰延税金資産合計	64,670			106,265
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△407			△401
繰延税金負債合計	△407			△401
繰延税金資産の純額	64,263			105,864

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	574,332	574,332
評価性引当額	-	-	-	-	-	△574,332	△574,332
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	594,032	594,032
評価性引当額	-	-	-	-	-	△590,103	△590,103
繰延税金資産	-	-	-	-	-	3,928	3,928

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。