	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
その他	△0.0%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△13.3%	46.4%

2014/06/27 13:03

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
その他	10.1%	0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	640.4%	51.5%

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#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

税金等調整前当期純利益は、前年度の3百万円に比べ2億27百万円増加の2億31百万円になりました。経営資源の効率的な活用並びに財務体質の改善を図るため、愛知県西尾市や東京支社の土地の一部を売却し、固定資産売却益(純額)を1億90百万円計上しました。
⑧ 法人税等
法人税等は、前年度24百万円の計上に比べ94百万円増加の1億19百万円になりました。

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#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
② 短期借入金	760,000	760,000	―
③ 未払法人税等	26,660	26,660	―
④ 未払消費税等	5,581	5,581	―
② 短期借入金	800,000	800,000	―
③ 未払法人税等	40,481	40,481	―
④ 未払消費税等	18,889	18,889	―

	負債
	① 支払手形及び買掛金、②短期借入金、③未払法人税等、④未払消費税等
	これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

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