法人税等

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
その他	△3.0%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△9.1%	△23.1%

2021/06/25 11:37

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

を認識せず、繰延税金資産を計上しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
その他	3.3%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.0%	△27.0%

2021/06/25 11:37

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

⑧ 法人税等
法人税等は、繰延税金資産の計上を行ったこと等により、△41百万円(前年度は0百万円)になりました。
⑨ 親会社株主に帰属する当期純損益

2021/06/25 11:37

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。

前連結会計年度(2020年3月31日)
② 短期借入金		2,525,030	2,525,030	―
③ 未払法人税等		23,400	23,400	―
④ 未払消費税等		8,741	8,741	―
② 短期借入金		1,250,000	1,250,000	―
③ 未払法人税等		43,828	43,828	―
④ 未払消費税等		64,546	64,546	―

	負債
	① 買掛金、②短期借入金、③未払法人税等、④未払消費税等
	これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

2021/06/25 11:37