有価証券報告書-第45期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	192,507千円	186,271千円
減損損失	363,254千円	326,077千円
賞与引当金	9,072千円	11,016千円
未払事業税	3,428千円	5,754千円
未払社会保険料	1,293千円	1,570千円
その他	14,659千円	21,473千円
繰延税金資産小計	584,217千円	552,163千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△192,507千円	△166,688千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△391,709千円	△318,024千円
評価性引当額小計	△584,217千円	△484,712千円
繰延税金資産合計	―千円	67,450千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	72,056千円	75,424千円
その他	1,078千円	1,800千円
繰延税金負債合計	73,134千円	77,224千円
繰延税金資産の純額	△73,134千円	△9,774千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
住民税均等割額	17.6%	14.4%
評価性引当額の増減	△43.5%	△65.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.8%	△2.5%
その他	△3.0%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△9.1%	△23.1%