有価証券報告書-第48期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	101,623千円	105,288千円
減損損失	277,184千円	268,790千円
賞与引当金	18,920千円	14,583千円
未払社会保険料	2,697千円	2,079千円
その他	16,188千円	19,327千円
繰延税金資産小計	416,613千円	410,068千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△54,495千円	△86,024千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△277,912千円	△272,545千円
評価性引当額小計	△332,407千円	△358,569千円
繰延税金資産合計	84,206千円	51,498千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	103,756千円	112,914千円
その他	2,647千円	4,761千円
繰延税金負債合計	106,404千円	117,675千円
繰延税金資産の純額	△22,198千円	△66,176千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.4%	34.4%
(調整)
住民税均等割額	6.6%	41.0%
評価性引当額の増減	△28.8%	52.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.9%	1.1%
その他	0.0%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.2%	128.6%