有価証券報告書-第44期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	99,218千円	192,507千円
減損損失	502,717千円	363,254千円
賞与引当金	12,240千円	9,072千円
その他有価証券評価差額金	8,815千円	―千円
未払事業税	4,301千円	3,428千円
未払社会保険料	1,768千円	1,293千円
その他	19,539千円	14,659千円
繰延税金資産小計	648,601千円	584,217千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△99,218千円	△192,507千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△549,383千円	△391,709千円
評価性引当額小計	△648,601千円	△584,217千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	37,179千円	―千円
前払年金費用	69,991千円	72,056千円
その他	1,143千円	1,078千円
繰延税金負債合計	108,315千円	73,134千円
繰延税金資産の純額	△108,315千円	△73,134千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.6%
(調整)
住民税均等割額	△7.3%	17.6%
評価性引当額の増減	△32.8%	△43.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	2.7%	△10.8%
その他	△3.6%	△3.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△10.5%	△9.1%