有価証券報告書-第45期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については銀行預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容及びリスク
売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。
また、投資有価証券は業務上の関係を有する非上場企業の株式であり、発行会社の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、ほとんどが2か月以内の支払期日であります。
借入金は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)に係る資金調達を目的としたものであり、また、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク
売掛金に係る取引先の信用リスクは、債権管理規定に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は、定期的に発行体の財務状況等及び決算報告等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
② 資金調達に係る流動性リスク
経理部門において適時に資金繰計画を作成・更新を行うとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。

前連結会計年度(2020年3月31日)
		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金		593,708	593,708	―
② 売掛金		42,499	42,499	―
	資産計	636,207	636,207	―
① 買掛金		263,364	263,364	―
② 短期借入金		2,525,030	2,525,030	―
③ 未払法人税等		23,400	23,400	―
④ 未払消費税等		8,741	8,741	―
⑤ 長期借入金		909,803	908,776	△1,026
⑥ リース債務		215,357	211,099	△4,258
	負債計	3,945,697	3,940,413	△5,284
デリバティブ取引		―	―	―
当連結会計年度(2021年3月31日)
		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金		2,101,482	2,101,482	―
② 売掛金		77,114	77,114	―
	資産計	2,178,597	2,178,597	―
① 買掛金		286,060	286,060	―
② 短期借入金		1,250,000	1,250,000	―
③ 未払法人税等		43,828	43,828	―
④ 未払消費税等		64,546	64,546	―
⑤ 長期借入金		1,247,336	1,248,006	670
⑥ リース債務		259,720	253,686	△6,033
	負債計	3,151,492	3,146,129	△5,362
デリバティブ取引		―	―	―
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
	資産
	① 現金及び預金、②売掛金
	これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

	負債
	① 買掛金、②短期借入金、③未払法人税等、④未払消費税等
	これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
	⑤ 長期借入金、⑥リース債務
	これらの時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
	デリバティブ取引
	該当事項はありません。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品				(単位:千円)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	7,504	7,504

	上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握 することが極めて困難と認められるため、含めておりません。

3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額 前連結会計年度(2020年3月31日) 1年以内 (千円) 1年超5年以内(千円) 5年超10年以内(千円) 10年超 (千円) 現金及び預金 560,432 ― ― ― 売掛金 42,499 ― ― ― 合 計 602,932 ― ― ―

	当連結会計年度(2021年3月31日)
		1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超 (千円)
	現金及び預金	2,080,423	―	―	―
	売掛金	77,114	―	―	―
	合 計	2,157,537	―	―	―
4 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,525,030	―	―	―	―	―
長期借入金	370,940	326,024	186,156	26,683	―	―
リース債務	62,435	40,003	26,232	23,746	23,647	39,294
合 計	2,958,405	366,027	212,388	50,429	23,647	39,294

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,250,000	―	―	―	―	―
長期借入金	145,392	145,392	778,752	50,400	50,400	77,000
リース債務	59,524	46,151	43,803	43,803	37,008	29,429
合 計	1,454,916	191,543	822,555	94,203	87,408	106,429