繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
賞与引当金	3,996	千円	3,352	千円
未払事業税	11,215	千円	7,489	千円
退職給付引当金	349,007	千円	368,780	千円
役員退職慰労引当金	39,029	千円	40,345	千円
子会社株式	215,900	千円	215,900	千円
貸倒引当金	43,261	千円	52,871	千円
その他	27,247	千円	26,563	千円
繰延税金資産小計	689,658	千円	715,303	千円
評価性引当額	△46,323	千円	△55,933	千円
繰延税金資産合計	643,334	千円	659,369	千円

2022/06/29 11:58

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
税務上の繰越欠損金(注)	1,113,751	千円	1,672,717	千円
賞与引当金	82,684	千円	72,846	千円
未払事業税	11,378	千円	7,523	千円
商品評価損	22,778	千円	19,396	千円
退職給付に係る負債	397,437	千円	432,936	千円
役員退職慰労引当金	50,661	千円	53,915	千円
減損損失	131,410	千円	112,140	千円
資産除去債務	283,225	千円	272,249	千円
その他	66,930	千円	57,046	千円
繰延税金資産小計	2,160,259	千円	2,700,773	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△44,072	千円	△55,940	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△194,669	千円	△178,728	千円
評価性引当額小計	△238,742	千円	△234,669	千円
繰延税金資産合計	1,921,516	千円	2,466,104	千円

繰延税金負債	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金負債合計	△215,390	千円	△161,598	千円
繰延税金資産の純額	1,706,125	千円	2,304,505	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/29 11:58

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べて974百万円増加し、18,520百万円となりました。これは主に、商品及び製品が908百万円減少した一方で、現金及び預金が1,333百万円増加、受取手形及び売掛金が565百万円増加したこと等によるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて364百万円減少し、19,595百万円となりました。これは主に、繰延税金資産が598百万円増加した一方で、有形固定資産が540百万円減少、敷金及び保証金が293百万円減少したこと等によるものであります。
以上の結果、当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べて610百万円増加し、38,115百万円となりました。

2022/06/29 11:58

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

減損損失の認識後、各店舗固定資産の回収可能価額はその帳簿価額と同額となっておりますが、主要な仮定が悪化するとさらなる減損損失が生じることとなります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/06/29 11:58