有価証券報告書-第39期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等、安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については資金計画及び設備投資計画に照らして必要な資金(主に銀行借入及び社債発行)を調達しております。必要となる運転資金、設備投資資金は現金及び預金とし、それを超える部分は銀行の長期預金として利息収入の確保を図っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の債務不履行による信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価の把握を行っております。
借入金、社債、及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備資金の調達を目的としたものであり、長期借入金は主に固定金利による支払利息の固定化を実施しております。
長期未払金は、主に割賦未払金であり、固定金利による支払利息の固定化を実施しております。
敷金及び保証金は、新規出店時等に契約に基づき貸主に差し入れる建設協力金並びに敷金及び保証金であり、貸主の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、担当部署が貸主ごとの信用状況を随時把握する体制としております。
営業債務である買掛金及び未払金は、短期の支払い期日であります。
長期預り保証金は主に賃貸借契約に基づく保証金であります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
前連結会計年度(平成28年3月31日)
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価については取引所の価格によっております。
(4)敷金及び保証金
契約期間及び契約更新等を勘案し、その将来キャッシュ・フローを国債の利率等で割り引いて算定する方法によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)1年内償還予定の社債、(5)未払金、(6)リース債務(流動)
これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)社債、(8)長期借入金、(9)長期未払金、(10)長期預り保証金、(11)リース債務(固定)
これらの時価については、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)
当連結会計年度(平成29年3月31日)
4.長期借入金、その他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)
当連結会計年度(平成29年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等、安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については資金計画及び設備投資計画に照らして必要な資金(主に銀行借入及び社債発行)を調達しております。必要となる運転資金、設備投資資金は現金及び預金とし、それを超える部分は銀行の長期預金として利息収入の確保を図っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の債務不履行による信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価の把握を行っております。
借入金、社債、及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備資金の調達を目的としたものであり、長期借入金は主に固定金利による支払利息の固定化を実施しております。
長期未払金は、主に割賦未払金であり、固定金利による支払利息の固定化を実施しております。
敷金及び保証金は、新規出店時等に契約に基づき貸主に差し入れる建設協力金並びに敷金及び保証金であり、貸主の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、担当部署が貸主ごとの信用状況を随時把握する体制としております。
営業債務である買掛金及び未払金は、短期の支払い期日であります。
長期預り保証金は主に賃貸借契約に基づく保証金であります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) | |
| (1)現金及び預金 | 5,038 | 5,038 | - |
| (2)売掛金 | 1,276 | 1,276 | - |
| (3)投資有価証券 | 14 | 14 | - |
| (4)敷金及び保証金 | 6,695 | 6,762 | 67 |
| 資産計 | 13,025 | 13,093 | 67 |
| (1)買掛金 | 3,148 | 3,148 | - |
| (2)短期借入金 | 552 | 552 | - |
| (3)1年内返済予定の長期借入金 | 2,137 | 2,137 | - |
| (5)未払金 | 896 | 896 | - |
| (6)リース債務(流動) | 804 | 804 | - |
| (8)長期借入金 | 3,666 | 3,664 | △2 |
| (11)リース債務(固定) | 608 | 581 | △27 |
| 負債計 | 11,814 | 11,785 | △29 |
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) | |
| (1)現金及び預金 | 4,493 | 4,493 | - |
| (2)売掛金 | 1,672 | 1,672 | - |
| (3)投資有価証券 | 16 | 16 | - |
| (4)敷金及び保証金 | 6,569 | 6,756 | 186 |
| 資産計 | 12,752 | 12,939 | 186 |
| (1)買掛金 | 3,704 | 3,704 | - |
| (2)短期借入金 | 398 | 398 | - |
| (3)1年内返済予定の長期借入金 | 1,964 | 1,964 | - |
| (4)1年内償還予定の社債 | 540 | 540 | - |
| (5)未払金 | 1,110 | 1,110 | - |
| (6)リース債務(流動) | 461 | 461 | - |
| (7)社債 | 2,190 | 2,192 | 2 |
| (8)長期借入金 | 1,626 | 1,628 | 2 |
| (9)長期未払金 | 1,179 | 1,177 | △1 |
| (10)長期預り保証金 | 115 | 109 | △5 |
| (11)リース債務(固定) | 506 | 517 | 10 |
| 負債計 | 13,797 | 13,805 | 7 |
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価については取引所の価格によっております。
(4)敷金及び保証金
契約期間及び契約更新等を勘案し、その将来キャッシュ・フローを国債の利率等で割り引いて算定する方法によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)1年内償還予定の社債、(5)未払金、(6)リース債務(流動)
これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)社債、(8)長期借入金、(9)長期未払金、(10)長期預り保証金、(11)リース債務(固定)
これらの時価については、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| (単位:百万円) | ||
| 区分 | 前連結会計年度 (平成28年3月31日) | 当連結会計年度 (平成29年3月31日) |
| 投資有価証券 | 836 | 836 |
市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超 5年以内 (百万円) | 5年超 10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円) | |
| 現金及び預金 | 5,038 | - | - | - |
| 売掛金 | 1,276 | - | - | - |
| 敷金及び保証金 | 859 | 2,251 | 1,807 | 1,777 |
| 合計 | 7,175 | 2,251 | 1,807 | 1,777 |
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超 5年以内 (百万円) | 5年超 10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円) | |
| 現金及び預金 | 4,493 | - | - | - |
| 売掛金 | 1,672 | - | - | - |
| 敷金及び保証金 | 976 | 2,016 | 1,617 | 1,959 |
| 合計 | 7,143 | 2,016 | 1,617 | 1,959 |
4.長期借入金、その他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超 2年以内 (百万円) | 2年超 3年以内 (百万円) | 3年超 4年以内 (百万円) | 4年超 5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | |
| 短期借入金 | 552 | - | - | - | - | - |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 2,137 | - | - | - | - | - |
| リース債務(流動) | 804 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | - | 1,984 | 881 | 800 | - | - |
| リース債務(固定) | - | 362 | 176 | 49 | 18 | 1 |
| 合計 | 3,494 | 2,347 | 1,058 | 849 | 18 | 1 |
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超 2年以内 (百万円) | 2年超 3年以内 (百万円) | 3年超 4年以内 (百万円) | 4年超 5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | |
| 短期借入金 | 398 | - | - | - | - | - |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 1,964 | - | - | - | - | - |
| 1年内償還予定の社債 | 540 | - | - | - | - | - |
| 未払金(割賦) | 183 | - | - | - | - | - |
| リース債務(流動) | 461 | - | - | - | - | - |
| 社債 | - | 540 | 540 | 540 | 570 | - |
| 長期借入金 | - | 826 | 800 | - | - | - |
| 長期未払金(割賦) | - | 197 | 198 | 200 | 170 | - |
| リース債務(固定) | - | 305 | 129 | 52 | 19 | - |
| 合計 | 3,548 | 1,868 | 1,668 | 792 | 760 | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
