有価証券報告書-第60期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	23,276千円	5,972千円
たな卸資産評価損	52,089	17,715
減損損失	138,154	112,892
貸倒引当金	51,291	50,853
資産除去債務	90,751	98,487
繰越欠損金	1,703,078	1,473,578
その他	27,729	22,465
繰延税金資産小計	2,086,370	1,781,965
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,703,078	△1,473,578
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△383,292	△308,386
評価性引当額小計	△2,086,370	△1,781,965
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する有形固定資産	9,224千円	14,350千円
繰延税金負債(固定)合計	9,244	14,350
繰延税金負債の純額	9,244	14,350

(注) 1.評価性引当額が304,405千円減少しております。この減少の内容は、繰越欠損金の減少によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年3月31日)

							(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	307,213	176,940	297,532	74,971	239,376	607,043	1,703,078
評価性引当額	△307,213	△176,940	△297,532	△74,971	△239,376	△607,043	△1,703,078
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2020年3月31日)

							(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	176,940	297,532	74,971	239,376	344,362	340,394	1,473,578
評価性引当額	△176,940	△297,532	△74,971	△239,376	△344,362	△340,394	△1,473,578
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	16.9
住民税均等割	55.1	777.9
繰越欠損金の期限切れ	923.5	6,347.1
評価性引当額	△940.1	△6,289.1
その他	△0.1	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	69.2	883.4