有価証券報告書-第36期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
当社は、当社は、2022年4月28日開催の取締役会において、東京ガイダンス株式会社の株式取得により子会社化することについて決議し、2022年5月2日付で取得いたしました。また2022年5月13日開催の取締役会において、株式会社OLD FLIPの株式を取得することを決議し、2022年6月1日付で取得いたしました。
東京ガイダンス株式会社の取得
(1) 企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 東京ガイダンス株式会社
事業の内容 学習塾の経営
② 企業結合を行う主な理由
教育事業の開拓・成長を推進し、当社グループの収益拡大を目指すため
③ 企業結合日
2022年5月2日
④ 企業結合の法的形式
対価を現金等の財産のみとする株式取得
⑤ 結合後企業の名称
東京ガイダンス株式会社
⑥ 取得した議決権比率
100%
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価とする株式取得により、東京ガイダンス株式会社議決権の100%を取得するためであります。
(2) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金及び預金	315,000千円
取得原価		315,000

(3) 主要な取得関連費用の内容及び金額

取得関連費用(概算額)

28,000千円

株式会社OLD FLIPの取得
(1) 企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社OLD FLIP
事業の内容 古着の買取・販売
② 企業結合を行う主な理由
当社グループの販売チャネル多様化と持続可能なサプライチェーンを目指すため
③ 企業結合日
2022年6月1日
④ 企業結合の法的形式
対価を現金等の財産のみとする株式取得
⑤ 結合後企業の名称
株式会社OLD FLIP
⑥ 取得した議決権比率
100%
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価とする株式取得により、株式会社OLD FLIP議決権の100%を取得するためであります。
(2) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金及び預金	80,000千円
取得原価		80,000

(3) 主要な取得関連費用の内容及び金額

取得関連費用(概算額)

12,000千円

(多額な資金の借入)
当社は、2022年4月28日開催の取締役会において、以下のとおり資金の借入について決議し、実行いたしました。
1.資金使途 株式取得資金
2.借入先の名称 ㈱千葉銀行
3.借入金額 440,000千円
4.借入金利 TIBOR+0.6%
5.借入実行日 2022年5月2日
6.返済期限 2029年4月30日
7.担保 無担保
(資本金の額の減少)
当社は、2022年5月13日開催の取締役会決議において、2022年6月29日開催の第36期定時株主総会に資本金の額の減少について付議することを決議いたしました。
1.資本金の額の減少の目的
今回の資本金の額の減少は、今後の資本政策の柔軟性及び機動性を確保することを目的とし、会社法第447条第1項の規定に基づき、資本金の額を減少し、減少する資本金の額の全額をその他資本剰余金に振り替えるものであります。
2.資本金の額の減少の要領
(1)減少する資本金の額
2022年3月31日現在の資本金の額30,000千円のうち20,000千円を減少させ、全額をその他資本剰余金に振り替えることといたします。減資した後の資本金の額は10,000千円となります。
(2)資本金の減額の方法
発行済株式総数の変更は行わず、減少する資本金の額の全額をその他資本剰余金へ振り替えます。
3.減資の日程
取締役会決議 2022年5月13日
株主総会決議日 2022年6月29日
債権者異議申述最終期日 2022年8月2日(予定)
減資の効力発生日 2022年8月3日(予定)