梅の花グループ（7604）の繰延税金資産の推移 - 通期

【期間】

通期
全期間

連結

2008年9月30日: 2億509万
2009年9月30日 -36.41%: 1億3041万
2010年9月30日 +35.03%: 1億7610万
2011年9月30日 +86.11%: 3億2774万
2012年9月30日 -27.93%: 2億3620万
2013年9月30日 -6.77%: 2億2020万
2014年9月30日 +0.36%: 2億2100万
2015年9月30日 -18.81%: 1億7942万
2016年9月30日 -19.46%: 1億4450万
2017年9月30日 +55.03%: 2億2402万
2018年9月30日 -40.61%: 1億3304万

個別

2008年9月30日: 8418万
2009年9月30日 -54.98%: 3789万
2010年9月30日 -4.85%: 3605万
2011年9月30日 +69.74%: 6120万
2012年9月30日 -23.95%: 4654万
2013年9月30日 +60.37%: 7464万
2014年9月30日 -12.69%: 6517万
2015年9月30日 -63.74%: 2363万
2016年9月30日 +76.7%: 4176万
2017年9月30日 +57.4%: 6573万
2018年9月30日 -56.27%: 2874万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年4月30日)	当事業年度(2025年4月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	262,668千円	403,464千円
繰延税金負債合計	309,217	213,019
繰延税金資産(負債)の純額	△150,904	△132,459

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/07/28 13:03

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年4月30日)	当連結会計年度(2025年4月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	2,521,021千円	2,478,108千円
繰延税金負債合計	614,223	467,714
繰延税金資産の純額	△22,590	△123,158

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)の増加額235,510千円の主な内容は、減損損失に関する評価性引当額を112,783千円、繰越欠損金に関する評価性引当額を105,516千円追加的に認識したことによるものであります。

2025/07/28 13:03

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

過年度の原状回復費用の平均値について、将来の実績値と大きく乖離する場合は、資産除去債務の履行差額の計上又は資産除去債務の追加計上により翌連結会計年度の損益に影響を与える可能性があります。
c. 繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産の回収可能性は、税務上の繰越欠損金、税額控除及び将来減算一時差異のうち、将来の税金負担額を軽減する効果を有するかどうかで判断しております。当該判断は、収益力に基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性、タックス・プランニングに基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性及び将来加算一時差異の十分性のいずれかを満たしているかどうかにより判断しております。回収可能性がない部分については評価性引当額を認識し、繰延税金資産の帳簿価額より減額しております。

2025/07/28 13:03