有価証券報告書-第46期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、必要な運転資金を差引いた後の余剰資金の運用については、元本の安全性の確保を最重要視し、リスクを極力避ける運用をするものとしております。
資金調達については、金融機関からの借入金等、調達する時点で最も効率的と判断される方法で実行するものとしております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。不測の損害が生じないようにするため、与信管理上の手続き及び取扱基準を定め、売掛金の残高管理とともに異常が認められた場合は営業担当部門を通じて実態を把握するものとしております。
有価証券は、コマーシャルペーパーであり、発行体の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、運用主管部署が発行体の格付、運用利回り等を基に安全性を適時検証しております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、把握された時価は四半期毎に取締役会に報告されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、締後1ヵ月以内の支払期日としており、短期間で決済されるものであります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
(4)信用リスクの集中
当事業年度の決算日現在における営業債権のうち75.1%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	14,248,369	14,248,369	―
(2)売掛金	4,449,171	4,449,171	―
(3)有価証券
満期保有目的の債券	999,895	999,895	―
(4)投資有価証券
その他有価証券	1,311,753	1,311,753	―
(5)関係会社株式	660,110	660,110	―
資産計	21,669,300	21,669,300	―
(1)買掛金	2,749,108	2,749,108	―
(2)未払金	976,724	976,724	―
(3)未払法人税等	269,000	269,000	―
負債計	3,994,833	3,994,833	―

当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	16,395,973	16,395,973	―
(2)売掛金	4,415,931	4,415,931	―
(3)有価証券
満期保有目的の債券	499,980	499,980	―
(4)投資有価証券
その他有価証券	1,258,289	1,258,289	―
(5)関係会社株式	777,812	777,812	―
資産計	23,347,987	23,347,987	―
(1)買掛金	2,757,634	2,757,634	―
(2)未払金	1,327,142	1,327,142	―
(3)未払法人税等	874,000	874,000	―
負債計	4,958,776	4,958,776	―

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券
有価証券はコマーシャルペーパーであり、短期間で償還されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。なお、当該有価証券の今後の償還予定額については、「(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額」をご参照下さい。
(4)投資有価証券、(5)関係会社株式
株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年3月31日)	当事業年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	900	900

非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「資産(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	14,236,612	―	―	―
売掛金	4,449,171	―	―	―
有価証券
満期保有目的の債券	1,000,000	―	―	―
合計	19,685,783	―	―	―

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	16,385,535	―	―	―
売掛金	4,415,931	―	―	―
有価証券
満期保有目的の債券	500,000	―	―	―
合計	21,301,467	―	―	―