有価証券報告書-第49期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年2月28日)		当連結会計年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
減価償却超過額	122百万円		175百万円
減損損失	934		873
資産除去債務	380		371
商品評価差額	110		192
未払事業所税	13		13
未払事業税	49		53
未払社会保険料	10		10
ポイント引当金	26		19
賞与引当金	69		70
退職給付に係る負債	135		135
繰越欠損金(注)2	88		794
その他	17		33
繰延税金資産小計	1,958		2,744
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	-		△794
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△1,749
評価性引当額小計(注)1	△147		△2,544
繰延税金資産合計	1,810		199
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△403		△255
資産除去債務に対応する除去費用	△62		△45
繰延税金負債合計	△466		△301
繰延税金資産の純額(△は負債)	1,343		△101

(注)1.評価性引当額が2,396百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社において減損損失、資産除去債務及び税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を認識したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2020年2月29日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	794	794
評価性引当額	-	-	-	-	-	△794	△794
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。