賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※1 販売費及び一般管理費のうち主要なもの

	前連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)		当連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)
給与及び手当	6,403,116	千円	4,806,465	千円
賞与引当金繰入額	69,580	千円	93,561	千円
退職給付費用	93,450	千円	98,581	千円

2021/06/16 16:56

#2 会計方針に関する事項（連結）

たな卸資産
原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法(収益性の低下による簿価切り下げの方法)
(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産(リース資産を除く)
定額法
耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
なお、主な耐用年数は、次のとおりであります。
建物及び構築物 2年～34年2021/06/16 16:56

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

(単位:千円)
貸倒引当金	30,589	194,688	200	225,077
賞与引当金	3,650	3,678	3,650	3,678
株主優待引当金	―	32,270	―	32,270

2021/06/16 16:56

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
未払事業税	2,808千円	―
賞与引当金	1,117千円	1,124千円
海外源泉税	31,407千円	51,840千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。

2021/06/16 16:56

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
未払事業税	21,578千円	―
賞与引当金	21,305千円	25,439千円
未払社会保険料	3,225千円	1,523千円

(注)1.評価性引当額が1,587,854千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金、退職給付に係る負債及び海外源泉税に係る評価性引当額がそれぞれ174,731千円、39,871千円、20,432千円増加しており、連結子会社である株式会社大戸屋において税務上の繰越欠損金、固定資産の減損損失及び退職給付に係る負債に係る評価性引当額がそれぞれ840,229千円、199,161千円、127,495千円増加しております。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/16 16:56

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

たな卸資産の評価基準及び評価方法
原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法(収益性の低下による簿価切り下げの方法)
2 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法
耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
なお、主な耐用年数は、次のとおりであります。
建物 8年～34年2021/06/16 16:56