有価証券報告書-第38期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,808千円	―
賞与引当金	1,117千円	1,124千円
海外源泉税	31,407千円	51,840千円
未払社会保険料	169千円	170千円
減価償却超過額	―	8,100千円
資産除去債務	3,765千円	9,795千円
税務上の繰越欠損金	75,120千円	201,171千円
貸倒引当金	9,366千円	68,828千円
退職給付引当金	34,370千円	38,475千円
株主優待引当金	―	9,868千円
減損損失	38,383千円	38,333千円
関係会社株式評価損	471,759千円	473,800千円
その他	7,530千円	14,997千円
繰延税金資産小計	675,798千円	916,507千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	―	△174,731千円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△554,938千円	△700,143千円
評価性引当額小計	△554,938千円	△874,875千円
繰延税金資産合計	120,859千円	41,631千円
繰延税金負債
資産除去費用	△2,238千円	△3,809千円
その他有価証券評価差額金	―	△322千円
その他	―	△1,016千円
繰延税金負債合計	△2,238千円	△5,148千円
繰延税金資産の純額	118,621千円	36,483千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。