有価証券報告書-第43期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	6百万円	-
貸倒引当金	44百万円	47百万円
減損損失	39百万円	39百万円
関係会社株式評価損	488百万円	491百万円
その他	73百万円	84百万円
繰延税金資産小計	652百万円	662百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△516百万円	△547百万円
評価性引当額小計	△516百万円	△547百万円
繰延税金資産合計	135百万円	114百万円
繰延税金負債
資産除去費用	△2百万円	△2百万円
為替差損益	-	△13百万円
繰延税金負債合計	△2百万円	△16百万円
繰延税金資産の純額	132百万円	98百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	9.4%	6.7%
住民税均等割等	1.5%	0.7%
評価性引当額の増減	△11.0%	6.0%
前期確定申告差異	-%	5.6%
雇用促進税制による税額控除	△2.3%	△2.0%
その他	△0.5%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6%	47.3%