有価証券報告書-第54期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	427千円		274千円
賞与引当金	1,185千円		970千円
関係会社株式評価損	26,297千円		26,297千円
その他	8,545千円		10,206千円
繰延税金資産小計	36,456千円		37,749千円
評価性引当額	△6,210千円		△6,526千円
繰延税金資産合計	30,246千円		31,223千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.45%		30.45%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.68%		2.12%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.26%		△24.75%
住民税均等割	0.29%		0.34%
評価性引当額の増減	0.30%		0.37%
その他	△0.09%		△0.10%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.37%		8.43%