なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

2017/06/26 13:30

#2 保証債務の注記（連結）

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#3 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	1,231,396	1,573,967	1.27	平成30年～51年
その他有利子負債
1年以内に支払予定の長期未払金	102,323	50,225	0.87	-平成30年～33年
長期未払金(1年以内に支払予定のものを除く。)	74,461	27,765	0.87	-平成30年～33年

(注)1.平均利率は期末加重平均利率を用いております。
2.長期未払金は、主に店舗設備等の割賦購入資産に係る未払金であります。

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#4 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法（連結）

告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は第三者間取引価格に基づいております。
(平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用)
「会計方針の変更」に記載のとおり、当連結会計年度に「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」を適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更したため、事業セグメントの減価償却の方法を同様に変更しております。
この変更に伴い、従来の方法によった場合に比べ、当連結会計年度のセグメント利益が、それぞれ「リユース店舗事業」で58,920千円、「ブックオフオンライン事業」で6,473千円増加し、セグメント損失が、それぞれ「ハグオール事業」で14,459千円、「その他」で1,413千円減少しております。2017/06/26 13:30

#5 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

※2 前連結会計年度に株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳

株式の取得により新たに㈱ブックレットを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

e>株式の取得により新たに㈱ブックレットを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	708,272	千円
連結上ののれん	21,149
流動負債	△790,353
固定負債	△117,053
株式の取得価額	343,927

2017/06/26 13:30

#6 現金及び現金同等物を対価とする事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等を行った場合には、当該事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等により増加又は減少した資産及び負債の主な内訳（連結）

※3 事業の譲受により増加した資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自平成27年4月1日至平成28年3月31日)	当連結会計年度(自平成28年4月1日至平成29年3月31日)
固定資産	331,903	12,979
固定負債	△44,038	-
のれん	293,675	12,216

2017/06/26 13:30

#7 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成28年3月31日)	当事業年度(平成29年3月31日)
繰延税金資産合計	1,183,921	844,486
繰延税金負債
有形固定資産	△117,463	△125,939

2017/06/26 13:30

#8 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成28年3月31日)	当連結会計年度(平成29年3月31日)
繰延税金資産合計	1,369,961	1,074,040
繰延税金負債
有形固定資産	△133,633	△146,091
繰延税金負債合計	△160,701	△161,618
繰延税金資産(負債)の純額	1,209,260	912,422

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2017/06/26 13:30

#9 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度における固定資産の残高は18,479百万円(前連結会計年度末は18,663百万円)となり、183百万円減少しました。新規出店や既存店のリニューアル及びブックオフオンライン・ハグオールの事業拡大に向けた投資等により有形固定資産が326百万円、無形固定資産が67百万円増加した一方で、長期繰延税金資産の取り崩し等により投資その他の資産が578百万円減少したことが主な要因です。
(負債)
当連結会計年度における負債残高は36,804百万円(前連結会計年度末は34,545百万円)となり、2,259百万円増加しました。新規出店、ハグオール事業の業容拡大、法人税、配当金の支払い等の資金需要に対し銀行借入で対応したため、借入金が2,394百万円増加したこと及び、未払法人税等が343百万円、リース債務が321百万円増加したことが主な要因です。

2017/06/26 13:30

#10 連結財務諸表の作成の基礎となった連結会社の財務諸表の作成に当たって採用した重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準（連結）

要な外貨建の資産または負債の本邦通貨への換算の基準
在外子会社の資産または負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
また、収益及び費用は期中平均相場により換算し、換算差額は当期損益に計上しております。2017/06/26 13:30

#11 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(*)差入保証金については、償還予定が確定しているもののみ記載しており、返還期日を明確に把握できないもの(7,111,998千円)については、償還予定額には含めておりません。
4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

2017/06/26 13:30