有価証券報告書-第44期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年8月31日)		当連結会計年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
商品	27,929千円		41,793千円
ポイント引当金	20,742		11,649
未払事業税	11,189		462
未払賞与	14,263		11,112
未払費用	1,679		1,679
長期未払金	42,284		41,027
退職給付に係る負債	28,075		29,692
減損損失	8,806		9,444
資産除去債務	62,518		67,864
貸倒引当金	3,053		3,053
その他	4,524		1,857
小計	225,066		219,636
評価性引当額	△46,927		△45,563
繰延税金資産合計	178,139		174,072
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	17,503		20,961
繰延税金負債合計	17,503		20,961
繰延税金資産純額	160,636		153,111

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年8月31日)		当連結会計年度 (2020年8月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久差異	0.5		0.1
住民税均等割	2.9		12.8
その他	1.0		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9		42.7