有価証券報告書-第41期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年8月31日)		当連結会計年度 (平成29年8月31日)
繰延税金資産(流動)
商品	65,748千円		40,951千円
ポイント引当金	40,209		20,598
未払事業税	9,820		9,886
未払賞与	13,420		17,507
未払費用	1,691		1,691
その他	4,129		4,843
繰延税金資産(流動)合計	135,020		95,480
繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	258		91
繰延税金負債(流動)合計	258		91
繰延税金資産(流動)純額	134,762		95,388
繰延税金資産(固定)
長期未払金	42,653		42,284
退職給付に係る負債	22,332		25,209
減損損失	36,280		29,502
資産除去債務	53,046		55,451
貸倒引当金	3,053		3,053
その他	-		1,164
小計	157,365		156,665
評価性引当額	△47,296		△46,927
繰延税金資産(固定)合計	110,069		109,738
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	8,692		13,077
繰延税金負債(固定)合計	8,692		13,077
繰延税金資産(固定)純額	101,376		96,660

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年8月31日)		当連結会計年度 (平成29年8月31日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費等永久差異	0.1		0.8
住民税均等割	5.1		2.9
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.9		-
その他	1.1		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.2		34.9