有価証券報告書-第42期(平成29年9月1日-平成30年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年8月31日)		当連結会計年度 (平成30年8月31日)
繰延税金資産(流動)
商品	40,951千円		22,601千円
ポイント引当金	20,598		23,800
未払事業税	9,886		15,903
未払賞与	17,507		15,037
未払費用	1,691		1,679
その他	4,843		5,507
繰延税金資産(流動)合計	95,480		84,528
繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	91		-
繰延税金負債(流動)合計	91		-
繰延税金資産(流動)純額	95,388		84,528
繰延税金資産(固定)
長期未払金	42,284		43,652
退職給付に係る負債	25,209		26,754
減損損失	29,502		32,195
資産除去債務	55,451		51,727
貸倒引当金	3,053		3,053
その他	1,164		2,143
小計	156,665		159,526
評価性引当額	△46,927		△46,927
繰延税金資産(固定)合計	109,738		112,599
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	13,077		11,432
繰延税金負債(固定)合計	13,077		11,432
繰延税金資産(固定)純額	96,660		101,166

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年8月31日)		当連結会計年度 (平成30年8月31日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
交際費等永久差異	0.8		0.4
住民税均等割	2.9		2.6
その他	0.4		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9		34.8