(1)A種種類株式の引受契約の締結
当社は、2023年5月30日付定時株主総会決議により、株式会社コナカ(当社親会社)を引受先とする18億円の優先株式の引受契約を締結し、2023年5月31日付で同社に対してA種種類株式18株を発行しております。
(2)親会社からの借入
①当社は、2023年10月26日開催の取締役会決議により、2021年11月30日付金銭消費貸借契約及び2022年7月29日付変更覚書について、主に以下の内容変更に関する覚書を締結しております。

借入残高	1,300百万円
返済期限	2025年10月31日へ変更

②当社は、2023年11月14日開催の取締役会決議により3億円を、2023年12月14日開催の取締役会決議により2億円並びに4億円を、親会社から資金の借入をしております。
・借入の理由
運転資金確保のため
・借入の概要

借入先	株式会社コナカ
借入金額	300百万円	200百万円	400百万円
返済方法	期限一括
借入実施日	2023年11月14日	2023年12月14日	2023年12月14日
返済期限	2024年6月27日(注)	2024年6月27日(注)	2024年6月27日
借入金利	変動金利(短期プライムレート)
担保の有無	無

(注)2024年3月19日開催の取締役決議をもとに、返済期限を2024年3月19日から2024年6月27日へ延長する旨の変更契約を締結しております。
(3)シンジケートローン契約並びに保証契約の締結
①当社は、2020年10月27日付の株式会社三井住友銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約について変更契約を締結しております。2024年3月26日付第八変更契約の主な内容は、以下のとおりであります。
トランシェA

借入残高	5,014百万円
返済期限	返済期限を2024年4月30日に変更

トランシェB

借入残高	2,509百万円
返済期限	返済期限を2024年4月30日に変更

トランシェC

借入残高	1,585百万円
返済期限	返済期限を2024年4月30日に変更

(注)借入金の責務に関し財務制限条項が追加されております。詳細は「第5 経理の状況 1 連結財務諸表 注記事項(追加情報)(財務制限条項)をご参照下さい。
②当社は、2024年3月29日開催の取締役会決議により、シンジケートローン契約の2024年4月30日までの期限延長等に関する第八変更契約の締結に伴う銀行からの融資継続の条件となる株式会社コナカからの債務保証について、下記の銀行借入に対する保証契約を締結しております。
記
債務者 :株式会社サマンサタバサジャパンリミテッド
保証債務 :2020年10月27日付の株式会社三井住友銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約に基づく借入債務
保証限度額:4,100 百万円
保証期間 :2024年3月29日から2024年4月30日
保証先 :株式会社三井住友銀行、株式会社みずほ銀行、株式会社りそな銀行、株式会社横浜銀行
③当社は、2024年5月13日付で株式会社三井住友銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約を締結いたしました。
・シンジケートローン契約締結の理由
事業展開における資金需要に対して、安定的かつ機動的な資金調達体制の構築、既存借入金のリファイナンスを目的として契約を締結するものであります。
・シンジケートローン契約の概要

アレンジャー	株式会社三井住友銀行
コ・アレンジャー	株式会社みずほ銀行
参加金融機関	株式会社三井住友銀行、株式会社みずほ銀行 株式会社りそな銀行、株式会社横浜銀行
契約締結日	2024年5月13日

トランシェÅ

組成金額	2,048百万円
適用利率	TIBOR+1.0%
実行日	2024年5月15日
最終弁済期日	2026年5月29日
保証内容	株式会社コナカによる保証

トランシェB

組成金額	2,309百万円
適用利率	TIBOR+1.0%
実行日	2024年5月15日
最終弁済期日	2026年5月29日
保証内容	株式会社コナカによる保証

トランシェC

組成金額	2,957百万円
適用利率	TIBOR+1.0%
実行日	2024年5月15日
最終弁済日	2026年5月29日
保証内容	不動産(土地・建物)、商品

・財務制限条項
上記の契約については、財務制限条項が付されており、下記の条項に抵触した場合、本契約上の全ての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。
・各四半期累計期間における連結の経常利益及び親会社株主に帰属する当期純利益を計画値の90%以上に維持すること
(4)固定資産の譲渡
当社は、取締役会決議により、経営資源の有効活用のため、当社所有の固定資産の譲渡を決議し、譲渡契約書を締結しております。
・譲渡の理由
運転資金確保のため
・譲渡資産の内容

所在地	静岡市清水区長崎南町	静岡県沼津市沢田	東京都八王子市鑓水
資産の概要	土地(宅地) 建物(鉄骨造合金メッキ鋼板葺3階建・2階建)
譲渡価額	(譲渡先の意向により開示を控えさせていただきます)
帳簿価額	(譲渡先の意向により開示を控えさせていただきます)
譲渡益	391百万円	82百万円	452百万円
決済方法	銀行振込	銀行振込	銀行振込

・相手先の概要
譲渡先は、国内法人ではありますが、譲渡先の意向により開示を控えさせていただきます。その他、当社と譲渡先の間に資本関係、人的関係、取引関係及び関連当事者として特記すべき事項はありません。
・譲渡日程

取締役会決議日	2023年10月13日	2023年12月12日	2024年5月17日
契約締結日	2023年10月13日	2023年12月15日	2024年5月21日
物件引渡期日	2024年2月29日	2024年2月21日	2024年8月26日

(5)株式交換による経営統合
2024年4月10日開催の取締役会において、2024年5月29日開催の当社定時株主総会での承認可決を条件として、当社は株式会社コナカ(当社親会社)との株式交換による経営統合(下記)を決議いたしました。
①株式会社コナカ(当社親会社)を株式交換完全親会社、当社を株式交換完全子会社とする株式交換をすること
②事業年度の変更にかかる定款の一部変更を行うこと(以下「本定款変更」といいます。)
③2024年5月29日開催予定の当社定時株主総会に、株式交換および本定款変更に係る各議案を付議すること
なお、2024年5月29日開催の当社定時株主総会において上記経営統合は承認可決されております。