四半期報告書-第28期第3四半期(令和3年9月1日-令和3年11月30日)

(追加情報)
(表示方法の変更)
(四半期連結損益計算書)
前第3四半期連結累計期間において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「不動産賃貸料」は、金額的重要性が増したため、第1四半期会計期間より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前第3四半期連結累計期間の連結財務諸表の組換えを行っております。
この結果、前第3四半期連結累計期間の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた70百万円は、「不動産賃貸料」41百万円、「その他」28百万円として組み替えております。
(会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響)
当第3四半期連結累計期間において、当社グループが属するファッション・アパレル業界におきましては、緊急事態宣言等の解除により当面の需要回復は期待されるものの、消費マインド低下や外出自粛等の影響は継続するものと思われますが、当第4四半期には感染者数の減少やワクチン接種率の増加等により一定の落ち着きを見せ経済活動も徐々に回復していくという一定の仮定を置いて最善の見積もりを行っています。
(財務制限条項)
短期借入金のうち2,791百万円、1年内返済予定の長期借入金400百万円、長期借入金のうち7,924百万円(2020年10月27日付シンジケートローン契約)には下記の財務制限条項が付されております。
①2022年2月期末日及びそれ以降の各事業年度末日において、連結及び単体の貸借対照表に記載される純資産金額を、2021年2月期末日における連結及び単体の貸借対照表に記載される純資産金額の75%に相当する金額、又は直近の事業年度末日における連結及び単体の貸借対照表に記載される純資産金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
②2021年2月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結及び単体の損益計算書に記載される経常損益を2期連続して損失としないこと。
③株式会社コナカの連結子会社であることを維持すること。
④全貸付人及びエージェントの事前承諾なく、株式会社コナカを債権者とする2020年10月15日付の8億円の借入金の弁済を行わないこと。